מה הן האחזקות הגדולות של וורן באפט?

ברקשייר האת'וויי (BRKa/ BRKb) של המשקיע האגדי וורן באפט רשמה רווח נקי של 12 מיליארד דולר ברבעון השני של 2018. כך עולה מדו"חות החברה שיצאו היום (שבת). מדובר על רווח הגבוה פי שלושה לעומת הרבעון המקביל ב-2017.

מהדו"ח עולה כי נכון לסיום הרבעון השני ברקשייר האת'וויי החזיקה מניות אפל בשווי שוק של כ-47.2 מיליארד דולר. לפי הדו"ח מדובר באחזקה הגדולה ביותר של באפט. נכון לסיום הרבעון הקודם, ראשון 2018, החזיקה ברקשייר האת'וויי מניות אפל בשווי של 40.7 מיליארד דולר. במהלך הרבעון השני רשמה אפל עלייה של כ-10%, אולם מאז סוף חודש יוני רשמה עלייה של 10% נוספים.

במקום השני בתיק ההשקעות ניצב בנק וולס פארגו - בו עומדת ההשקעה על שווי של 26.4 מיליארד דולר (לעומת 25.2 מיליארד דולר בסיום הרבעון הראשון). במקום השלישי - בנק אוף אמריקה עם אחזקה בשווי של 19.7 מיליארד דולר (ירידה לעומת 21 מיליארד דולר בסיום הרבעון הראשון). שווי האחזקה בקוקה קולה עמד על 17.5 מיליארד דולר  (לעומת 17.4 מיליארד דולר) ואמריקן אקספרס -  14.9 מיליארד דולר (לעומת 14.1 מיליארד דולר).

שווי יצרנית המזון קראפט היינץ עומד על 17.5 מיליארד דולר (לעומת 17 מיליארד דולר ברבעון הקודם). האחזקה בקראפט היינץ מופיעה בסעיף חשבונאי נפרד מהאחזקות האחרות, בשל שיעור האחזקה הגבוה בקראפט היינץ הגבוה יחסית (26.7%) הגורם לאחזקה בו להירשם במאזן במסגרת חברות כלולות, ולא במסגרת ההשקעות במניות.

ברבעון הקודם, ראשון 2018, רשמה חברת האחזקות של באפט הפסד חריג של כ-1.1 מיליארד דולר בשל אימוץ תקן חשבונאות חדש. התקן החדש גרם לברקשייר האת'וויי לרשום בסעיף ההשקעות הפסד של 8 מיליארד דולר. ההשפעה של הפסד זה, אחרי מס, עומדת על 6.4 מיליארד דולר. מדובר על תקן בו רושמים שינויים בשווי ההוגן של השקעות מוחזקת למכירה, גם אם הן לא נמכרו או נפדו.

מניית ברקשייר האת'וויי מסוג A נסחרת במחיר של 304,671 דולרים, והיא ידועה במחירה הגבוה. במקביל קיימת מניה מסוג B (המכונה מיני באפט) הנסחרת במחיר נגיש יותר למשקיעים קטנים - 200 דולרים.