למה אנחנו משלמים ביטוח לאומי והאם אנחנו מקבלים תמורה?

את התדמית שינק מאז קום המדינה הוא הרוויח ביושר. תורים ארוכים, פקידים עייפים, טופסולוגיה מיותרת, אנשים על סף ייאוש. על בשרם, אזרחי מדינת ישראל הבינו כבר שאין מה לצאת למאבק בתרבות הזאת, שקיימת ברוב המקומות הציבוריים ורומסת כל חלקה טובה בדרך לרצון לנהל אורח חיים בריא. אבל, ויש "אבל גדול" - הביטוח הלאומי מתמודד מדי יום עם נוכלים-רמאים שגונבים את הקופה וההתמודדות הזו שוחקת את העובדים ומייצרת מצב "שחושדים בכשרים". עובי הביטוח הלאומי והתקנות-הנחיות המכבידות פשוט באו לוודא שיהיה קשה לאנשים לרמות. אז נכון, הבעיה שזה גם מייצר קושי גדול לכל הציבור, ונראה שיש מקום להסדרה-הקלה של חלק גדול מהשיטות, ועדיין - אפשר להבין באופן מסוים את עובדי המוסד לביטוח לאומי.     

למרות השם המפחיד - יש בו גם הרבה דברים טובים, במוסד לביטוח הלאומי, שלא כולם רואים: הוא נלחם בתאבי בצע ובמתחמקים, תורם לצמצום העוני ומנסה להקטין את הפערים בחברה שלנו. לא רק כלכליים. אז למה נוצרה לו תדמית כזאת? מה הוא בכלל מייצג והאם בכלל משתלם לנו (גם אם אנחנו חייבים) לשלם אלפי שקלים בשנה, ואפילו יותר, לגוף שבסוף נתפס כמי שאף פעם לא מבין אותנו?

לפני שנתחיל, ראוי להדגיש: בראי של מאות אלפי אזרחים, הביטוח הלאומי שינה את פניו ללא היכר. אז נכון, הרבה פעמים נצטרך לשלוח להם פקס או למלא טפסים מיותרים, אבל אתר האינטרנט מאפשר לבצע פעולות שבעבר היינו צריכים לעשות דרך נסיעה קצרה באוטובוס, לקיחת מספר ובזבוז של חצי יום חופש, במקרה הטוב - כדי לבצע.

כותרת ראשית

בעד ונגד: מה חושבים בכירי הפד' על הורדות הריבית?

גלובל | אדיר בן עמי | 21/11/2024

- כל הכותרות

ה-S&P עלה בכ-0.5%; הנפט קפץ ב-2%, אלוט זינקה ב-17%

בעד ונגד: מה חושבים בכירי הפד' על הורדות הריבית?

סוף עידן ברשות לני"ע האמריקאית: גנסלר יפרוש עם כניסת טראמפ

עסקת ענק: מדיהאושן רוכשת את אינוביד ב-500 מיליון דולר

ויתניה: עסקה בין בעלי שליטה - מה המשמעות למשקיעים?

בכירים באנבידיה מתכננים למכור מניות בשווי 34 מיליון דולר

פאלו אלטו עם דוחות מעורבים: מה החברה צופה לשוק הסייבר?

יזם הקריפטו רכש בננה מודבקת לקיר ב-6.24 מיליון דולר

ג'ון דיר מזנקת ב-8% למרות תחזית זהירה

הבנקים זינקו קרוב ל-2% - עוד שבוע טוב בבורסה בת"א

בנק ירושלים מצטרף למרוץ על ישראכרט - האם מנורה תעלה את המחיר?

סנופלייק מזנקת ב–30% – הודיעה על שת״פ עם אנת׳רופיק

וויז רוכשת את דאז בסכום שמוערך ב450-550 מיליון דולר

אנבידיה עוברת לעליות במסחר שלפני הפתיחה אחרי שירדה כבר מעל 3%

משנה למנכ״ל תדיראן: ״אנחנו שואפים, הצבנו לעצמנו יעדים ריאליים ואנחנ...

השקל חוזר להתחזק? כך אפשר להגן מפני ירידה בשער הדולר

פנינסולה: עלייה של 18% בהכנסות; תחלק דיבידנד של 9 מיליון שקל

"דלק ממוקדת בהשבחת נכסי הליבה, אבל בוחנים גם הזדמנויות אחרות"

י.ח. דמרי: ההכנסות צמחו ב-36% - 458 מיליון שקל

מנכ"ל קסטרו: "קשה להעריך את השפעת חזרת הטיסות לחו"ל"

עוד תכניות

מצד שני - הוא טעון שיפור בכל מה שקשור לביורוקרטיה וסדר. הנה כך, אפילו אתר האינטרנט שלו מעלה את דבר המנכ"ל, מאיר שפיגלר, בעוד שזה עזב את תפקידו לחברת החשמל כבר בחודש אוקטובר  (אחרי מאבק עיקש של חברת הכנסת קארין אלהרר נגד המינוי) ובמקומו מונתה ירונה שלום. כמה סימבולי.

ואולי זו לא אשמתו של הביטוח הלאומי. אולי זה חלק מראיית החיים כאן - ליצור תרבות של מדינה אירופית נוקשה, של סדר וארגון מצד אחד - ומצד שני, לעייף את האזרח הפשוט, את אותו פועל בן 60 שרק רוצה לגמור את השליש האחרון של חייו בשקט ולא להתעסק עם טפסים.

בואו ניגש לעיקר. הביטוח הלאומי, לפחות כך באתר האינטרנט שלו, מבטיח לפעול ביעילות וברגישות כלפי האזרחים. הם מבטיחים חתירה למצוינות, אבן שואבת לכוח אדם מקצועי. בסוף, אותנו מעניין מה הוא תורם לנו - האם מחר בבוקר, כשתאבדו את העבודה תוכלו לסמוך עליו? מה יקרה כשתצאו לפנסיה? ולמה רמת השכר שלכם יורדת בעשרות אחוזים רק כי מישהו החליט שכולם צריכים לתרום לרווחה של כולם? בדיוק בשביל זה עשינו לכם סדר. בואו נצלול פנימה.

כמה כסף אנחנו משלמים לביטוח הלאומי?
ביטוח לאומי משלמים לפי מדרגות, בדומה למס הכנסה. על חלק השכר שעד 60% מהשכר הממוצע (6,331 שקל) - משלמים שיעור של 3.50%. אבל זה מתחלק לשני חלקים: דמי ביטוח לאומי בשיעור 0.40%. דמי ביטוח בריאות בשיעור 3.10%.

על חלק השכר שמעל 60% מהשכר הממוצע ועד להכנסה המרבית החייבת בדמי ביטוח (45,075 שקל) - 12%, לפי החלוקה הבאה: דמי ביטוח לאומי בשיעור 7.00%. דמי ביטוח בריאות בשיעור 5.00%.

לדוגמה - נניח שאתם מרוויחים 15 אלף שקל, אזי התשלום לביטוח לאומי וביטוח בריאות מסתכם ב-1,270 שקל. זה הרבה כסף - 8.5% מהשכר ברוטו, זה עוד מס, ובמקרים מסוימים הוא מאוד משמעותי, אפילו מעל מס הכנסה. 

בנוסף, יש את שיעור דמי הביטוח שעל המעסיק לשלם בעצמו (בנוסף על חלקו של העובד). על חלק השכר שעד 60% מהשכר הממוצע (6,331 שקל) ישלם המעסיק 3.55%. על חלק השכר שמעל 60% מהשכר הממוצע ועד להכנסה המירבית (45,075 שקל) ישלם המעסיק 7.60% מהשכר.

מה קורה אם אתם עצמאיים?
עצמאי משלם דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות עבור עצמו. החוק מגדיר "עובד עצמאי" כמי שעונה על אחד מאלה: מי שעוסק במשלח ידו לפחות 20 שעות בממוצע בשבוע; מי שהכנסתו החודשית הממוצעת ממשלח ידו עולה על 5,276 שקל; מי שעוסק במשלח ידו לפחות 12 שעות בשבוע בממוצע, והכנסתו החודשית עולה על 1,583 שקל. חשוב לדעת שחובת הרישום והדיווח למוסד לביטוח לאומי חלה גם על מי שהכנסתו מהעסק נמוכה יותר.

גובה התשלום החודשי: מי שעונים על הגדרת עצמאי והכנסתם נמוכה מ-2,638 שקל,  ישלמו כמו מי שהכנסתם היא בסכום זה. מחלק ההכנסה החייבת במס שלא עולה על 6,331 שקל - 2.87% דמי ביטוח לאומי ו-3.10% דמי ביטוח בריאות (סה"כ 5.97%). מחלק ההכנסה החייבת במס שמעל 6,331 שקל ועד ל-45,075 שקל - 12.83% דמי ביטוח לאומי ו- 5.00% דמי ביטוח בריאות (וסה"כ 17.83).

עצמאי שטרם מלאו לו 18 ישלם כך: עד 6,331 שקל - 0.17%. מעל 6,331 שקל - 0.78%. עכשיו, שימו לב: עצמאי שמקבל קצבת זיקנה (קצבת אזרח ותיק) מנוכים מהקצבה דמי ביטוח בריאות בסך 205 שקל לחודש, והוא ישלם את אותם שיעורי דמי ביטוח הלאומי של עצמאי שטרם מלאו לו 18.

מי שהגיע לגיל פרישה ולא מקבל קצבת אזרח ותיק ישלם כך: עד 6,331 שקל - דמי ביטוח בשיעור מופחת של 5.47%. מחלק ההכנסה החייבת במס שמעל 6,331 שקל - דמי ביטוח בשיעור הרגיל של 15.62%.

מי צריך לשלם ביטוח לאומי?
תשלום דמי הביטוח הלאומי מקנה זכות לרוב קצבאות הביטוח הלאומי. זאת לא רשות, אם אתם תושבי ישראל בני 18 ומעלה, אתם חייבים על פי חוק להיות מבוטחים ולשלם דמי ביטוח, למעט שני מקרים: עקרת בית (אשת מבוטח שאינה עובדת מחוץ למשק ביתה) וגם
מי שעלה ארצה ונעשה תושב ישראל לראשונה מעל לגיל הקבוע בחוק.

ביטוח לאומי - המהות
המוסד לביטוח הלאומי אחראי לרווחה הכלכלית שלנו בשעת הצורך. הפעילות שלו מבוססת בעיקר על חוק אחד: חוק הביטוח הלאומי משנת 1953. החוק הזה מסדיר את הפעילות של מערכת הביטחון הסוציאלי בישראל. מה זה אומר? שעל פיו יישק דבר. כך ביטוח לאומי צריך לנהוג עם האזרחים. הוא קובע את זכאות הקצבאות שהמוסד מעביר לאזרחים והוא מסדיר את נושא גביית דמי הביטוח הלאומי מכל אחד מאיתנו, שעובד ומשלם מס על פי חוק. בהקצנה: אחד עובד ומשלם, השני מובטל ואוכל בכסף הזה. ולהפך. "כל ישראל ערבים זה לזה", הם קוראים לערבות הזאת.

אבל זה לא הכל. החוק הזה הוא אמנם המלך מבחינת חוק הביטוח הלאומי, אבל הוא כפוף וקשור גם לחוקים אחרים כמו חוק הבטחת הכנסה, חוק ביטוח בריאות ממלכתי וחוק התגמולים לנפגעי פעולות איבה. בכולם עוסק המוסד הזה כדי לגבות כסף ולחלק כסף לאנשים. אם תרצו הביטוח הלאומי אחראי על חלוקה שווה יותר של העוגה. לקחת מאלו שיש ולעזור לאלו שאין להם. 

הביטוח הלאומי משלם את המענקים הבאים:
דמי לידה.
קצבת ילדים.
תגמולים על פגיעה בעבודה ועל נכות או מוות ממנה.
תגמולים על פגיעה בתאונה.
דמי אבטלה.
תשלום גמלה לעובדים בעקבות פשיטת רגל או פירוק של מעבידם.
תגמולים על נכות שלא מעבודה.
גמלת סיעוד.
קצבת אזרח ותיק וביטוח שארים.
תגמולים למשרתים במילואים ולמתנדבים.
תגמולים לנפגעי כוחות הביטחון.
גמלאות.
תשלום דמי ביטוח לאומי על ידי הציבור.
קביעת עבירות פליליות בקשר לקיום החוק.

בפועל - מתי באמת צריך לפנות לביטוח הלאומי?
הריון, לידה ואימוץ
יש מספר מקרים שבהם תצטרכו לפנות לביטוח הלאומי: שמירת הריון, לידה, התחלת אימוץ ילד, אם אתם משפחת אומנה, פטירה של תינוק, ילד או יולדת או במקרה של פונדקאות. טיפ ליולדת: אם את או ילדך מאושפזים בבית החולים 15 ימים או יותר, תוכלי לבדוק זכות להארכת חופשת לידה וקבלת תשלום.
שחרור מהצבא
עשו זאת בהקדם כדי לקבל מענק עבודה לעבודה מועדפת.
הפסקת עבודה
טיפ חשוב למקרה שהתפטרתם או פוטרתם: עם הפסקת העבודה, חשוב להתייצב מיד בלשכת שירות התעסוקה. יום ההתייצבות הראשון שלכם בלשכת שירות התעסוקה הוא היום הקובע לצורך חישוב תקופת העבודה שמזכה אתכם בכסף.

פגיעה/מחלה/תאונה
אם קרתה לכם תאונה, או נפלתם או נפצעתם מגורם חיצוני - תוכלו להיות זכאים לדמי תאונה משום שהגדרתם הופכת ל"נפגעי תאונה".
תלות בעזרת הזולת
שימו לב: קשיש שמעסיק מטפל צמוד, יכול לבחור לקבל את גמלת הסיעוד בכסף במקום בשירותים, ובלבד שהוא עומד בשני תנאים: נקבע לקשיש רמת תלות בזולת בשיעור של 150%, המטפל בקשיש אינו בן משפחה.
פטירה והתאלמנות
במידה והוכרתם כנכים מפעולת איבה או כנכים מתאונת עבודה – תוכלו לקבל קצבה. במקרה של התאלמנות, תהיו זכאים גם כן.
שינוי עיסוק
משנה את שיעור דמי הביטוח הלאומי.
אי תשלום מזונות
חוק המזונות (הבטחת תשלום) נועד לסייע לאישה ולילד, תושבי ישראל, שבידיהם פסק דין לתשלום מזונות, והם אינם מקבלים את התשלום מהחייב במזונות. הביטוח הלאומי משלם לזוכה במזונות תשלום חודשי, וגובה מהחייב. כמובן, לא ניתן לפנות לביטוח הלאומי אם הגבר משלם מזונות באופן שוטף וההתדיינות לגבי סעיפים שיש עליהם מחלוקת נעשית בהוצל"פ.

רגע, אז מי פטור מביטוח לאומי?
יש כמה סוגים של פטורים מביטוח לאומי. שימו לב אם אתם עומדים בהגדרה:
1. עקרת בית - אישה הנשואה למבוטח, או ידועה בציבור שבן זוגה מבוטח, שאינה עובדת מחוץ למשק ביתה.
2. מקבל קצבת נכות מעבודה בשיעור של 100% לצמיתות, או מקבל קצבת נכות כללית בשיעור של 75% ומעלה לצמיתות או באופן זמני לתקופה רצופה של שנה לפחות- פטור מתשלום דמי ביטוח לאומי מהקצבה ומהכנסה שלא מעבודה בתקופה שבה הוא מקבל את הקצבה.

אם הוא עובד כשכיר - מעסיקו חייב לשלם עבורו דמי ביטוח לאומי לענפים נפגעי עבודה, ופשיטת רגל, וכן חלה חובת תשלום דמי ביטוח בריאות. אם הוא עובד כעצמאי -  עליו לשלם דמי ביטוח לאומי לענף נפגעי עבודה, וכן לשלם דמי ביטוח בריאות.

3. חייל בשירות סדיר, שאינו עובד לא כשכיר ולא כעצמאי.
4. תושב ישראל השוהה במדינת אמנה, ששילם דמי ביטוח לאומי במדינת האמנה - פטור מתשלום דמי ביטוח לאומי בישראל בתקופה ששילם למדינת האמנה. ואולם, חלה עליו חובת תשלום דמי ביטוח בריאות בתקופה הזאת. מי שאין לו הכנסות, סכום דמי ביטוח הבריאות שיהיה עליו לשלם יהיה בשיעור המינימאלי. פרטים ב"שהות במדינה שיש עמה אמנה".

בנוסף, מי שהוא אחד מאלה, ואין לו הכנסות מעבודה וממקורות אחרים, או שיש לו הכנסות ממקורות אחרים שאינן עולות על 5% מהשכר הממוצע (כיום, 528 ש"ח): מי שמקבל קצבה מהביטוח הלאומי; חייל משוחרר, מסיים שירות לאומי או שירות אזרחי - יהיו זכאים לפטור מתשלום דמי ביטוח מיום 1.1.2015 למשך חודשיים מתום השירות, על פי התנאים שנקבעו בחוק.

עולה חדש (כולל קטין חוזר ואזרח עולה) - יהיה זכאי לפטור לתקופה של עד 12 חודשים מיום עלייתו לארץ. כמו כן, מי שמלאו לו 18 שנים ויתגייס לצה"ל או ישרת בשירות לאומי או אזרחי לפני גיל 21 , כולל מי שנמצא במכינה.

כמה כסף אנחנו מקבלים באבטלה?
ראשית, מי מקבל אבטלה? שכירים תושבי ישראל שפוטרו או התפטרו וצברו לפני כן את תקופת האכשרה והם בני 20-67.

התנאים: לפחות 12 חודשי עבודה מתוך 18 החודשים שקדמו ל-1 בחודש שבו נרשמו לראשונה בלשכת התעסוקה או ליום שבו הפסיקו לעבוד.

הנה: שיעור דמי האבטלה באחוזים מהשכר היומי הממוצע שהעובדים השתכרו:

למשל: מובטל בן 35 שהשכר היומי הממוצע שלו היה 500 שקל יקבל סך דמי האבטלה ליום של 271.85 שקל.

כמה כסף מקבלים כקצבת זקנה?
ראשית, חשוב לדעת שגיל הפרישה כיום, נכון ל-2022, הוא 67 לגברים, ו-65-60 לנשים (תלוי בתאריך הלידה). סכום הקצבה הבסיסית החודשית ליחיד:  1,596 שקל. לזוג: 2,398 שקל. סכום הקצבה הבסיסית החודשית לבני 80 ומעלה: 1,686 שקל ליחיד ו-2,488 שקל לזוג. אם שני בני הזוג, כל אחד בנפרד, עונים על תנאי הזכאות לקצבה - יקבל כל אחד מהם קצבה ליחיד.

כמה מקבלת יולדת בעת חופשת לידה?
יולדת זכאית לחופשת לידה אם עבדה 12 חודשים לפחות ברציפות אצל אותו מעסיק או באותו מקום עבודה. כמה זמן? חופשה של 26 שבועות. מה קורה אם עבדת פחות משנה? תקבלי חופשה של 15 שבועות (14 שבועות בעבר, החוק שונה ב-2017).

חשוב לדעת: כל עובדת רשאית, אם היא רוצה בכך וללא כל תנאי, להתחיל חופשת הלידה 7 שבועות (או פחות) לפני יום הלידה המשוער. מאותו תאריך תתחיל חופשת הלידה.

בן זוג של יולדת זכאי לצאת לחופשת לידה אם היולדת בוחרת לקצר את חופשת הלידה שלה, ובן הזוג מחליף אותה בתקופה שנותרה מתום 6 השבועות הראשונים שלאחר יום הלידה. לחלופין: כאשר היולדת מוותרת על תשלום דמי לידה עבור השבוע האחרון שבו היתה זכאית להם ובן הזוג יוצא לחופשת לידה בת שבוע במקביל לחופשת הלידה שלה.

שימו לב, במהלך חופשת הלידה העובדת זכאית לדמי לידה מהמוסד לביטוח לאומי רק בחלק מהתקופה. מי ששילמה דמי ביטוח לאומי עבור 10 חודשים מתוך 14 שקדמו ליציאתה לחופשת לידה, זכאית ל-15 שבועות דמי לידה. מי ששילמה דמי ביטוח לאומי עבור 6 חודשים זכאית לדמי לידה במשך 8 שבועות. העובדת אינה זכאית לכל תשלום או דמי לידה עבור השבועות הנותרים של חופשת הלידה, אולם היא ממשיכה לצבור זכויות סוציאליות.

דוגמא: עובדת עבדה שנה ושלושה חודשים במקום העבודה. היא זכאית לחופשת לידה למשך 26 שבועות. היא שילמה דמי ביטוח לאומי עבור 15 חודשים מתוך 22 החודשים שקדמו ליציאתה לחופשת לידה - ולכן תהיה זכאית לדמי לידה עבור 15 שבועות. 11 שבועות יהיו ללא תשלום. אבל, העובדת תוכל לבקש לקצר את חופשת הלידה שלה, אך בכל מקרה היא תהיה חייבת להיות בחופשת לידה במשך 15 שבועות.

מה ההבדל בין עצמאי לשכיר בנושא התשלום?
עובד שכיר מבוטח גם בביטוח אבטלה ובביטוח זכויות עובדים בפשיטת רגל ובפירוק תאגיד. עובד עצמאי לא.

במקרה של עובד שכיר - על מעבידו לדווח על שכרו ולשלם את דמי הביטוח בעבורו (כולל סכום שמנוכה משכר העובד). עובד עצמאי חייב להירשם בביטוח הלאומי ולשלם את דמי הביטוח בעצמו.

בנוגע לעובד שכיר - לא ייפגעו זכויותיו עקב פיגור בתשלום דמי הביטוח, שהמעביד חייב בתשלומם. עובד עצמאי - זכויותיו עלולות להיפגע, אם לא נרשם או אם פיגר בתשלום דמי הביטוח.

עד כאן - רוב הדברים שאתם צריכים לדעת לפני שאתם פונים לביטוח הלאומי. ועכשיו, נשאל אתכם, מה אתם באמת מרגישים כשאתם מקבלים מכתב מהביטוח הלאומי? אולי, רק אולי, כדאי לשפר מעט, לפחות מבחינה תודעתית, את הקשר של האזרח למוסד הזה. האם הייתם סומכים על מוסד כל כך גדול, שדוגל בסדר וארגון, ועדיין לא טרח לעדכן באתר שלו שהמנכ"ל התחלף?

עוד נקודה למחשבה לראש העמוס שלכם.