הפקדות סוף שנה
הפקדות בסוף שנה לגמל, השתלמות וגם לפנסיה קריטיות לקבלת הטבות המס על אותה השנה. הפקדות בסוף שנה נעשות אצל עצמאים באופן עצמאי כמובן ואצל שכירים דרך המעביד ובאופן חודשי. שכירים לא אמורים לדאוג להפקדות, גם אם הם במילואים. עצמאים שלרוב דוחים את ההפקדות לחודש האחרון מחשבים את היקף ההפקדות הרצוי בדצמבר כדי לייצר להם הטבת מס מקסימלית וכך לחסוך בתשלום המס השנתי.
על פי בדיקת ביזפורטל' בשכר-הכנסה של כ-25 אלף שקל בחודש, הטבות המס מגיעות לסכום מצטבר של כ-16-18 אלף שקל. זה לא הטבות על הנייר' זה סכום בכיס, חיסכון בתשלום מסים. חיסכון על פי חוק כמובן שנובע מהעובדה שהמדינה רוצה שאנחנו (עצמאים ושכירים) נחסוך לטווח ארוך - יש הטבות שמפחיתות את חבות המס ויש הטבות שהן החזר מס, וכשסוכמים את החיסכון מגיעים לסכום המרשים הזה.
המילואימניקים נפלו בין הכיסאות - מה עושים אלו שפספסו את הפקדות סוף השנה?
אלא שעל פי ההערכות יש מאות רבות ואפילו כמה אלפי מילואימניקים שלא הצליחו להפקיד לקופות ולקרנות בסוף השנה בגלל שירות מילואים. על פי ההערכות של גופי מקצוע בתחום, מעל 70 אלף עצמאיים היו בשירות מילואים בחודשים האחרונים. חלק גדול מהם הספיק לעשות את ההפקדות לסוף השנה - דרך השותפים לעסק, בת הזוג-בן הזוג , או שמצאו זמן לבדוק מול הסוכן ביטוח ולהפקיד. אבל יש כאלו שלא הספיקו.יש לא מעט מילואימניקים שנפלו בין הכיסאות. על פי שיחות עם גופי החיסכון ארוך הטווח, מדובר בהערכה זהירה על מאות אנשים ואולי כמה אלפים בודדים.
פנינו לרשות שוק ההון והביטוח כדי להבין אם הם מתכוונים לטפל בבעיה. אחרי הכל - לא סביר שמילואימניק יפסיד סכום כזה בשל היותו במילואים בלי יכולת לבדוק ולתת הוראה להפקדה לגמל והשתלמות. הבנו מהרשות שזה לא בטיפולם והם ישמחו לעזור למילואימניקים.
פנינו לרשות מס הכנסה שהיא זו שאמורה לטפל בעניין. לא הגיעה אליה שום בקשה-הוראה מהאוצר ופנייה מחברי הכנסת או גורם מוסמך כלשהו. הפנייה שלנו היתה הראשונה שכיוונה אצלם זרקור על העניין, והם צפויים לבחון אותה.
גם ברשות המס כמובן ירצו שהמילואימניקים לא ייפגעו, אבל הם יצטרכו לבדוק איך אפשר לייצר מנגנון מיוחד-ספציפי למילואימניקים שבעצם יפקידו עכשיו כספים לגמל ולפנסיה שיוכרו להם כהפקדות סוף שנה שעברה ויקזזו את חבות המס השוטפת שלהם לשנה שעברה.
מדובר על סדרי גודל של עד 30-40 מיליון שקל. אנחנו נמשיך לעדכן בהתפתחויות מול רשות המסים.
תודה.
לתגובה חדשה
חזור לתגובה
-
3.כל הכבוד על הניסיון לפתור את העניין (ל"ת)דוד 18/02/2024 20:22הגב לתגובה זו4 0סגור
-
2.לא מבים את החשבוןjacob2zur 18/02/2024 12:27הגב לתגובה זו5 1איך מגיעים ל16-18 אלף ש"ח הטבת מס ? מה המרכיבים שאתם מונים ?סגור
-
הסבר לחישובעומר 18/02/2024 17:48הגב לתגובה זו4 025 אלף הכנסה חייבת בחודש זה 300,000 בשנה. התקרה להטבה היא 16.5% מהכנסה שנתית של 225,600. כלומר הפקדה שנתית לפנסיה של 37,224. שווי הטבה לפי זיכוי 35% ומס שולי 31% יוצא בערך 15 אלף. להשתלמות הפקדה של 4.5% מתקרת הכנסה של כ 293 אלף יוצא הפקדה של כ 12 אלף החזר שלכ 4000 שח. יחד כבר כ 19 אלף.סגור
-
לא ברוראלון 18/02/2024 13:58הגב לתגובה זו3 0גם לי לא ברור החישוב של 16-18 ואשמח לפירוטסגור
-
1.חשוב מאודרועי 18/02/2024 11:28הגב לתגובה זו4 0במקום לטפל במי שמגן עליהן הפוליטיקאים דואגים לעצמם , טוב שיש אנשים מבחוץ שדואגים לזהסגור
