פתיחת עסק חדש בישראל בשנת תשפ"ה: טיפים והיבטים חשובים מאת פירמת רו"ח שטיינמץ עמינח ושות'

צילום: Shutterstock

השנה העברית החדשה תשפ"ה מתחילה ב-2 באוקטובר 2024, ומביאה עמה הזדמנויות ואתגרים חדשים לעסקים בישראל. אם אתם שוקלים לפתוח חברה חדשה בישראל או בחו"ל, חשוב להבין את ההיבטים המיסויים, הסיכונים וההזדמנויות הקיימות. כמו כל משבר, גם האירועים הקשורים למלחמת חרבות ברזל יכולים להוות הזדמנות למי שמבקש לקחת אותה בשתי ידיים ולהקים עסק חדש.
 

היבטים מיסויים לפתיחת עסק בישראל

כשפותחים עסק חדש בישראל, חשוב להכיר את מבנה המיסוי, את הרשויות הפועלות ובהתאם לכך להבין איזה סוג עסק מתאים לכם. ישנם כמה סוגים של עוסקים בישראל: חברה בע"מ, עצמאי ועוד. לכל סוג כזה של עסק יש יתרונות וחסרונות משלו המתבטאים בדרך כלל ע"י ממשקים שונים אל מול מע"מ, מס הכנסה וביטוח לאומי.

חברה בע"מ: חברה בע"מ הינה אחת הצורות המשפטיות הנפוצות לניהול עסק בישראל. חברה בע"מ הינה ישות משפטית אשר מפרידה את בעליה מהחברה, וככלל מחויבת בתשלום מס חברות בשיעור אחוז קבוע מהרווחים. חברות אשר התאגדו כך נדרשות לדווח למס הכנסה, למע"מ ולמוסדות נוספים בהתאם לפעילותן. חלק מהיתרונות מתבטאים לעיתים בתפיסת החברה כגוף עסקי יציב ואמין יותר, דבר שיכול להוות יתרון בעת יצירת קשרים עם ספקים, לקוחות ובנקים. הקמת חברה בע"מ   מתאימה לעסקים עם פוטנציאל צמיחה גדול, או לעסקים שדורשים הגנה משפטית ובידול מההתחייבויות האישיות של הבעלים.

עוסק פטור (זעיר): עוסק פטור הינו עצמאי או בעל עסק קטן בעל מחזור שנתי נמוך אשר מתעדכן מידי שנה ונקבע בהתאם לקביעת המחוקק, עוסק פטור מתאים לעסקים קטנים בתחילת דרכם או לעסקים שפעילותם אינה דורשת התעסקות מרובה עם מע"מ. חלק מהיתרונות של עוסק פטור הינם כי הוא אינו חייב בדיווח ותשלום מע"מ, למעט הצהרה פעם בשנה, וקיימות הקלות בעניין דו"חות וחשבוניות. עם זאת, העוסק הפטור עדיין מחויב לדווח למס הכנסה ולשלם מס בהתאם לרווחיו. יש לשים לב כי ישנם תחומים מסוימים אשר אינם יכולים להיות עוסק פטור.

צילום: Shutterstock

עוסק מורשה: חברה או עצמאי שגודלו או סוגו מחייבים אותו להירשם במע"מ ולנהל את עסקיו לפי תקנות מס הכנסה ומע"מ, כלומר, הוא עסק אשר חייב לדווח למע"מ ולשלם מע"מ על הכנסותיו, ובמקביל רשאי להזדכות על המע"מ שהוא משלם על הוצאות העסק. בנוסף, העוסק המורשה חייב לדווח למס הכנסה ולשלם מס בהתאם לרווחיו. עוסק מורשה מתאים לעסקים בעלי מחזור עסקאות גבוה או לעוסקים בתחומים שמחייבים אותם להירשם ככאלה. חלק מיתרונותיו של עוסק מורשה הינם יכולת להזדכות על מע"מ ששולם בקשר להוצאות, אין הגבלה על סכום ההכנסות ולכן מתאים לעסקים עם הכנסות גבוהות.
מה נכון עבורכם? לחצו לכאן לגלות.
 

ההשפעות של מלחמת חרבות ברזל על עסקים חדשים

מלחמת חרבות ברזל והשפעותיה הכלכליות והחברתיות משפיעות על כל תחומי המשק הישראלי. חשוב להיות מודעים להשפעות האלו ולהבין כיצד הן עשויות להשפיע על העסק החדש שלכם:
עלויות: סיכונים כלכליים וחוסר יציבות יכולים לגרום לעליית מחירים (אינפלציה), כגון מחירי חומרי גלם או עלויות שילוח.
סיכונים בטחוניים: מצבים בטחוניים משפיעים על פעילות השוק, זמינות עובדים ובעיות נוספות שעשויות לפגוע בפעילות העסקית.
הזדמנויות צמיחה: במקביל לסיכונים, מצבים אלו יכולים להוות קרקע פורייה לחדשנות ופיתוח תחומים חדשים כמו אבטחת מידע, לוגיסטיקה ופתרונות דיגיטליים. כל משבר הוא גם הזדמנות עסקית, השאלה היא האם אתם "זורמים" כמו הרוב הגדול של האוכלוסייה או שאתם הופכים את הלימון ללימונדה ומנצלים את המשבר לטובת פיתוח עסקי ועצמי.
 

תכנון מיסוי, ואיך רואה החשבון יכול לעזור לכם

רואה חשבון מומחה יכול לסייע לכם לנווט במורכבות המיסויית ולמקסם את תוצאת המס של העסק שלכם. באמצעות תכנון מס נכון, רואה החשבון שלכם יכול לעזור לכם להפחית חבויות מס, להבין אילו הטבות מס מתאימות לכם ולבנות תשתית פיננסית שמאפשרת צמיחה יציבה של העסק.

תכנון מס נכון: רואה החשבון יוכל לסייע לכם בבחירת סוג העוסק הנכון ובהתאמה לצרכים הפיננסיים שלכם וכמובן ללוות אתכם לאורך הדרך, לייעץ בכל שלב מתי נכון לפעול וכיצד.
מעקב ודיווח: רואה החשבון דואג לדיווחים שוטפים למע"מ ולמס הכנסה, ומבטיח שאתם עומדים בדרישות החוק ורשות מס ההכנסה, מס ערך מוסף, רישום החברה / העוסק ועוד.
ייעוץ מקצועי שוטף: מעבר לדיווחים השוטפים, רואה החשבון שלכם מספק ייעוץ בנוגע לאסטרטגיות פיתוח עסקי, גיוס הון, וניהול תזרים מזומנים.
 

לסיכום

פתיחת עסק חדש בישראל בשנת תשפ"ה מביאה עמה אתגרים אך גם הזדמנויות רבות, במיוחד בצל השינויים הכלכליים והחברתיים שמלחמת חרבות ברזל הביאה עמה. הבנה מעמיקה של מבנה המיסוי, בחירה נכונה של סוג העוסק וניצול ההזדמנויות בשוק, יחד עם תכנון מס מדוקדק בליווי רואה חשבון מומחה, יכולים להוות את ההבדל בין עסק מצליח המתמודד עם קשיים לעסק כושל. אם אתם מוכנים לקחת את ההזדמנות בשתי ידיים ולפתוח עסק חדש, נצלו את הרגע וצאו לדרך.