כתבות בתחום:
- איפה הכי כדאי לעבוד? הנה התנאים שיציעו לכם ענקיות הטק
- כמה שווים האופציות של עובדי מאנדיי
נתחיל בבסיס - מהי תוכנית ESPP?
תוכנית להקצאת מניות לעובדים. על פי התוכנית העובדים יכולים להקצות עד 15% (תלוי בחברה) מהשכר שלהם לטובת רכישת מניות בהנחה של עד 15%.
- כל הכותרות
לכמה זמן מופעלת התוכנית?
יש תקופת רכישה מוגדרת שלרוב היא חצי שנה ושניתן כל פעם מחדש להרחיב-להאריך או להצטרף לתוכנית חדשה כשבתקופה הזו מוקצים כספים מהמשכורת לחשבון מיוחד.
לפי איזה מחיר קונים מניות?
בסוף התקופה הכסף שנצבר משמש לרכישת המניות בהנחה. ההנחה היא לפי נוסחה שנקבעה מראש - לרוב כאמור זה 15% והמחיר הוא המחיר בתחילת התקופה או בסוף התקופה או ממוצע. יש כמה גישות לקביעת המחיר כשבכל מקרה מדובר בהנחה על המחיר הנוכחי.
העובדים יכולים לממש את המניות האלו או להמשיך ולהחזיק אותן. באם מדובר על החזקה, הרי שכמו בכל השקעה יש בה סיכון. אך מנגד יש גם פוטנציאל לרווחים. אם העובד רוצה לממש מיד ברווח שמגלם את ההנחה הוא יכול ומדובר על לא מעט כסף - הנה המחשה.
נניח שהעובד מרוויח 30 אלף שקל והוא מקצה 4.5 אלף שקל לקניית המניות ב-15% הנחה. אחרי חצי שנה הוא רכש מניות ב-27 אלף שקל והרווח עליהן הוא 15% - 4.05 אלף שקל. שיעור המס על הרווח הזה תלוי באם מדובר ברווח פירותי שעליו יהיה מס לפי מדרגות המס בשכר (לרוב קרוב ל-50%) או רווח הוני ואז יהיה מס על רווחי הון כמו ברווחים מהאופציות בשיעור של 25% (תלוי במישור של החברה מול רשות המסים). זה משאיר לעובד כ-3 אלף שקל בנטו (במסלול ההוני זה כ-2 אלף שקל)
מדובר בסדר גודל של 500 שקל בחודש, וזה לא מעט - שכר ברוטו של 30 אלף הופך ל-18 אלף שקל בנטו, ו-500 שקל זו תוספת של כמעט 3%. מגיע לכם - אז תקחו.
ולמה בעצם יש רבים שלא משתתפים בתוכנית למרות שהוצע להם?
במקרים רבים זה אי ידיעה. במקרים רבים זה נראה שולי, אפילו זניח והעובדים לא משקיעים אפילו זמן להבין את התוכנית. במקרים רבים יש חשש מהטכניקה - איך מוכרים, מתי מוכרים ואם לא יימכר ונפסיד. בפועל, העובדים מקבלים את המניות ויכולים מיד לממש, אבל כן יש את החשיפה שבדיוק ברגע שהם מממשים, תהיה הודעה שלילית, נפילה בשווקים או אירוע שיגרום למניה לרדת. גם אז, צרי להיות משהו דרמטי שיוביל אותם להפסד. למעשה, כשחושבים על זה, בהינתן שבממוצע המניות האלו מספקות תשואה חיובית בשנה (מאז תחילת 2023 מדד הנאסד"ק עלה במעל 60%) הרי שגם התוחל באותו יום מימוש היא לרווח.
סיבה נוספת שעובדים לא משתתפים בתוכנית היא תקציב ההכנסות וההוצאות שלהם. הם מסתמכים על השכר וגם אם יש להם מרווח והם יכולים לקנות מניות מדי חודש, הם חוששים מקפיצות תקציביות - הוצאות לגן, לחופשה, הוצאות על תיקון רכב, רכב חדש ועוד. אין להם כרית ביטחון גדולה שמאפשרת גם לספוג הוצאות גדולות מדי פעם וגם להעביר מדי חודש 15% מהשכר.
ועדיין - גם לזה יש פתרון. קחו הלוואה לחצי שנה בגובה ההפרשה לתוכנית רכישת המניות. ההלוואה תהיה בריבית נמוכה יותר מהרווח הצפוי לכם על המניות.
מהצד של החברה, התוכנית הזו מספקת חיבור ברור יותר בין החברה והעובדים, מעודדת עובדים להישאר בחברה, תורמת למורל, למעורבות של העובדים בחברה. זה עוד כלי בהשגת עובדים טובים ובשימור העובדים.
תודה.
לתגובה חדשה
חזור לתגובה
-
16.אין שום מתנות חינםנפתלי 22/06/2024 21:31הגב לתגובה זו3 0על הרווח בקניה משלמים מס כאילו זה שכר. על הרווח במכירה משלמים מס של 25%. עדיף לקבל שכר ולקנות מניות לפי בחירה עצמיתסגור
-
בשביל זה יש quick saleדורון 23/06/2024 17:04הגב לתגובה זו1 0המניות נמכרות ברגע שהם מגיעות לחשבון. הסיכון הוא די קטן. בעבר היה מדובר ב- 3 ימים עד שהמניות מגיעות לחשבון. היום זה יום אחד. הסיכון לתנודות משמעותיות באותו יום קטן. כאשר מדובר בחיסכון, זו האופציה הטובה ביותר. רווח ברוטו מינימלי של 15%, אבל יכול להיות גם הרבה יותר מזה. לא היית חותם על רווח של 7.5% (נטו) לחצי שנה?סגור
-
לאיוס 24/06/2024 10:27הגב לתגובה זו0 0קודם כל זה מחייב אותך בהגשת דוח שנתי. ואם יש לך שכר גבוה + הרווחים תשלם מס יסף וה 7.5% זה בסך הכל כסף קטן.סגור
-
15.הפחד הוא ממס הכנסה ומיסוירונן 123 22/06/2024 11:49הגב לתגובה זו0 0גם אני בתוכנית הזו , כבר 3 שנים בערך והצטבר לי סכום של 150 אשח כולל רווחים והכל..על חלק מהמניות עשיתי 250% רווח ועל חלק רק 20%..בכל מקרה אני מורווח יפה וגם שער הדולר משחק כרגע לטובתי..הפחד שךי הוא מהמיסוי : אם אמכור חלק מהסכום, איך ימסו לי אותו? כאילו זה משכורת? יקחו לי 50% מהסכום? רק 25% מהרווחים? צריך בסוף שנה לפנות למס הכנסה לקבל החזר מס?שיטת ההתחשבנות על המס היא הנעלם הגדול...ואל תשכחו שמורידים לנו מס כל חצי שנה על קניית המניות..סגור
-
14.הפחד הוא ממס הכנסה ומיסוירונן 123 22/06/2024 11:49הגב לתגובה זו0 0גם אני בתוכנית הזו , כבר 3 שנים בערך והצטבר לי סכום של 150 אשח כולל רווחים והכל..על חלק מהמניות עשיתי 250% רווח ועל חלק רק 20%..בכל מקרה אני מורווח יפה וגם שער הדולר משחק כרגע לטובתי..הפחד שךי הוא מהמיסוי : אם אמכור חלק מהסכום, איך ימסו לי אותו? כאילו זה משכורת? יקחו לי 50% מהסכום? רק 25% מהרווחים? צריך בסוף שנה לפנות למס הכנסה לקבל החזר מס?שיטת ההתחשבנות על המס היא הנעלם הגדול...ואל תשכחו שמורידים לנו מס כל חצי שנה על קניית המניות..סגור
- טען עוד
-
13.אצלנו מישהו עשה חשבון מדוקדק והגיע למסקנה שזה לא משתלםNיכל, צפiן 22/06/2024 11:07הגב לתגובה זו3 4שאפילו קניה ומכירה מיידית אינה כדאית, כיוון שהמיסים, ובעיקר העמלות, אינם מותירים כל רווח בסוף התהליך.סגור
-
למסירהעידן 22/06/2024 15:50הגב לתגובה זו1 0נא למסור למישהו לחזור לחדר השרטוטיםסגור
-
12.שכחתם לציין שיש תיקרה ל espp.ששש 21/06/2024 23:41הגב לתגובה זו3 0למי שיש שכר גבוה כדאי לוודא שהוא לא חורג מהתיקרה... אחרת סתם הלותם למעשיק כסף ללא ריביתסגור
-
11.הערותיובל 21/06/2024 23:27הגב לתגובה זו1 01) צריך לקחת בחשבון שרווח או הפסד של המנייה, למי שלא מוכר אותה מיד, חייב במס רווחי הון, ולשם כך יש למסור דיווח למס הכנסה. עשוי להרתיע מי שלא חייב בדיווח למס הכנסה כיום. 2) המס על ה 15% הטבה הוא פירותיסגור
-
10.תשאלו את עובדי החברותצופה מהצד 21/06/2024 19:44הגב לתגובה זו0 1סיאטל וואן קנו ב 70 , 30 ... ווינקס אלה שקנו ברחו מהחברה ולסיום סולארג' נראה לכם לקנות מניות מהנטו ? ועד שמוכרים ..עד שהמניה ניתנת למכירה גם הפסד הוני וגם הפסד מימוני ..כנראה החברות שלא יכולות לגייס כסף גייסו עינתונאי . שיתנו להם מניות RSU ..:)..סגור
-
9.הלוואה? = צמצום רווחגיא 21/06/2024 19:31הגב לתגובה זו1 0הופך את הנושא ללא הכי משתלם. ואם לוקחים בחשבון שהמניה גם יכולה לרדת, זה די break even. קופת גמל להשקעה יותר משתלמת.סגור
-
8.חשוב להבין שניתן גם להפסיד הרבה כסף!איתי 21/06/2024 16:22הגב לתגובה זו6 2תבדקו טוב טוב אם החברה שלכם קונה ומוכרת!! באותו הרגע!! אם יש הפרש למשל של יומיים אפשר להפסיד הרבה כסף! קחו בחשבוןסגור
-
7.עובדים רבים לא מצטרפים ?בילבי 21/06/2024 16:03הגב לתגובה זו4 2מנסיון של מעל 25 שנה בחברות שמעניקות ESPP, עוד לא שמעתי על מישהו שלא משתתף בתוכניתסגור
-
מוזר, אצלנו מלא לא לקחו פשוט כי לא היה מיסוי אוטומטי (ל"ת)שמואל ברגר 22/06/2024 15:36הגב לתגובה זו0 0סגור
-
קצת קשה להאמין.גיא 21/06/2024 19:32הגב לתגובה זו1 0במקרה כזה את צריכה להכיר את כל העובדים של כל החברות בהן עבדת, לא כולל אנשים אחרים בענף. לא הכי משכנע. אבל כיוון שיש לך 25 שנות ניסיון אשמח להסבר מושכל לגבי הסיכונים.סגור
-
בחברה אצלנו אנשים הפסידו אלפי שקליםאחד 21/06/2024 18:25הגב לתגובה זו1 0כי החברה רק קונה ונותנת לעובד למכור רק אחרי יומיים. אז בעצם אתה שם את הכסף ברולטה, אם ביומיים האלה המניה תקרוס, לא רק שלא הרווחת אלא הפסדת המון כסףסגור
-
6.הסיכון היחיד הוא ירידת ערך הדולראריאל 21/06/2024 14:42הגב לתגובה זו0 0מכיוון שכל חודש לוקחים שקל וממירים לדולר ובסוף התקופה פודים בחזרה את הדולר לשקל, אם תהיה ירידה מסיבית של הדולר, יהיה הפסד. אבל בד"כ נותנים הנחת קנייה של 15% ככה שהסיכון ק0רחוק מאודסגור
-
5.כתבה מצויינת (ל"ת)יושיג 21/06/2024 14:23הגב לתגובה זו2 1סגור
-
4.יותר מזה- הרכישה היא 15 פחות מהמחיר הנמוך לתקופה אחורהעובד 21/06/2024 13:43הגב לתגובה זו4 0ככה שהפער בין המחיר הנוכחי למחיר הקניה יכול להגיע לעשרות אחוזים. לפעמים הולכים חצי שנה אחורה, לפעמים יותרסגור
-
3.לקחת הלוואה על חשבון הespp??זה יעוץ זה? 21/06/2024 12:50הגב לתגובה זו4 1גם הכותב מסכים שמדובר ברווח של כ-3% מהנטו, אם מישהו מכיר גוף שיתן לכם הלוואה בפחות מ-6-7% שירים את הידסגור
-
ההלוואה היא לא של כל המשכורת רק של ההפרשה ל espp (ל"ת)ששששש 21/06/2024 23:38הגב לתגובה זו2 0סגור
-
הלוואה ל esppארנב ענק 21/06/2024 15:23הגב לתגובה זו1 2הרווח לא צריך להימדד ביחס לנטו. העובד משקיע כסף ומקבל בסוף התקופה (בהנחה ומכר מיד), 15% רווח בסיכון מאוד נמוך. יש לשים לב שהרווח של 15% הוא עבור חצי שנה, וגם, העובד לא שם את כל הכסף מראש, אל כל חודש (ואז בממוצע הוא השקיע לתקופה של 3 חודשים ולא חצי שנה - בחודש האחרון הוא קיבל 15% אבל זמן ההשקעה הוא רק חודש). אז רווח מובטח של 15%(ברוטו) עבור תקופת השקעה ממוצעת של 3 חודשים, זו עסקה מצויינת, ולדעתי בהחלט מצדיקה לקחת הלוואהסגור
-
ממתי מחשבים תשואה על המשכורת?דן 21/06/2024 14:59הגב לתגובה זו2 0תשואה מחשבים על ההשקעה. ובמקרה הזה זה לפחות 15% לפני מס. שזה המון.סגור
-
2.בקיצורואולי 21/06/2024 12:01הגב לתגובה זו0 0פחד פחד פחדסגור
-
1.שוב השוק צודקואולי 21/06/2024 11:59הגב לתגובה זו0 3ורמת הסיכון במניות הייטק יוצר פחד להפסד עתידי שאיש לא יחזיר?אותי לימדו שמי שנותן לך יש לו אינטרס!! ,ראה השינוי בקופות הגמל בוועדת הקילקול של נתניהו שכרגיל מקלקלסגור
