הרשות לחצה וכלל פיננסים משערכת מחדש: תפחית את ערך פעילות קרנות הנאמנות
על רקע הנפילות של הימים האחרונים בבורסה החליטו בחברת כלל פיננסים לשערך מחדש את שווי הפעילות של החברה בתחום קרנות הנאמנות. זאת, על רקע לחץ מכיוונה של הרשות לניירות ערך.
החברה דיווחה הבוקר כי לאחר פרסום דוח הדירקטוריון והדוחות הכספיים של החברה לרבעון השלישי ובקשר עם בדיקת הצורך בירידת ערך של המוניטין המיוחס לפעילות קרנות הנאמנות והרשום במאזן המאוחד של החברה, לגביה נתקבלה בסמוך לפרסום הדוחות הכספיים דוח ממעריך שווי חיצוני בלתי תלוי, אשר מסקנותיו הן שלא נדרשת הפחתה של המוניטין כאמור לעיל, הביעה רשות ניירות ערך עמדתה כי על החברה היה לקחת הנחות מחמירות יותר בחוות הדעת בקשר עם שיעור ההיוון ושיעור הצמיחה.
החברה החליטה לקבל את עמדת הרשות ולהחמיר את הנחות חוות הדעת, אף כי לדעת החברה ומעריך השווי החיצוני, המקובלת על רואי החשבון המבקרים שלה, גם הנחותיה המקוריות היו במתחם הסבירות.
יישום הנחות מחמירות כאמור הביא להפחתת מוניטין של 80 מיליון שקל. לאור האמור לעיל, פועלת החברה לתיאום בדרך של הצגה מחדש, את דוחותיה הכספיים ליום 30 בספטמבר 2008 ולתקופות של תשעה ושלושה חודשים שהסתיימו באותו תאריך, על מנת לשקף בהם ירידת ערך מוניטין המיוחס לפעילות קרנות הנאמנות כאמור.
כלל פיננסים הציגה הפסד של כ-27.6 מיליון שקל ברבעון השלישי, לעומת רווח של כ-20.4 מיליון שקל ברבעון המקביל אשתקד. בתשעת החודשים הראשונים של השנה, הסתכם ההפסד של החברה בכ-86.2 מיליון שקלים, זאת לעומת רווח של כ-97 מיליון שקלים בתקופה המקבילה אשתקד.
ההפסד ברבעון נבע בעיקר מהוצאות מימון גבוהות בשל שיעור האינפלציה הגבוה 2.1%), מהפחתה חד פעמית בגין נכסים בלתי מוחשיים בסך של כ-6 מיליון שקל, ירידה בשווי הוגן של אג"ח לא סחיר צמוד מדד בסכום של כ-7.6מיליון שקל, ירידה בשווי הוגן של מכשיר מובנה על אג"ח זר בסך של כ-6.6 מיליון שקל ומהפסדי נוסטרו נוספים בהיקף של 4.4 מיליון שקל.
הכנסות החברה ברבעון הסתכמו בכ-114 מיליון שקל לעומת כ-180 מיליון שקל ברבעון המקביל אשתקד. הירידה בהכנסות נבעה בעיקר מקיטון בהכנסות החיתום ונכסי הנוסטרו המוחזקים על ידי חברת החיתום ומקרנות הנאמנות. מאידך, בפעילות ניהול התיקים רשמה החברה גידול של כ-183% בהכנסות, שהסתכמו לסך של כ-25.2 מיליון שקל הנובעים מפעילות לקוחות הקבוצה בחו"ל באמצעות החברה הבת טיטניום.
