כך תנצלו את הטבות המס רגע לפני שיהיה מאוחר מדי
2024 עומדת להסתיים, ועמה יסתיים חלון הזמן לניצול הטבות המס השנתיות. עבור שכירים, עצמאים ובני הגיל השלישי, זו ההזדמנות האחרונה לוודא שהם מנצלים את כל ההטבות שמגיעות להם. ההטבות האלה יכולות לחסוך סכומים משמעותיים ולהשפיע לטובה על מצבם הכלכלי. הנה מדריך מפורט ומורחב שיסביר לכם בדיוק איך לעשות זאת.
כך תנצלו הטבות מס בסוף השנה בצורה חכמה צילום: Pexels
קופת גמל להשקעה: גמישות חיסכון עם יתרונות ייחודיים
קופת גמל להשקעה היא אחד ממכשירי החיסכון הפיננסיים הגמישים ביותר בישראל. מדובר בתוכנית שמיועדת לכל אזרח - בין אם הוא שכיר או עצמאי - ומאפשרת הפקדת כספים לניהול השקעות לטווח קצר או ארוך ללא התחייבות. השנה הגיעה תקרת ההפקדה השנתית ל-79,005 שקל, וניתן לבצע את ההפקדה בתשלום חד-פעמי או באמצעות הוראת קבע חודשית.
יש כמה יתרונות עיקריים לאפיק השקעה מסוג זה:
פטור ממס רווחי הון במהלך החיסכון - כל רווח שנצבר בקופה במהלך התקופה פטור ממס, מה שמאפשר למשקיעים להגדיל את ההשקעה שלהם בצורה אופטימלית.
אפשרות לשינוי מסלולי השקעה - המשקיעים יכולים לשנות את מסלול ההשקעה או את מנהל ההשקעות בכל רגע, מבלי לשלם מס רווחי הון.
קצבה מוכרת - מי שימשוך את הכסף לאחר גיל 60 יוכל להמיר את הסכום לקצבה חודשית שפטורה ממס. זה יתרון משמעותי למי שמתכנן את הפרישה.
- כל הכותרות
למי כדאי לשקול את האפשרות הזו? עצמאים ושכירים שמחפשים כלי חיסכון פשוט ונגיש, ומי שמעוניין להגדיל את החיסכון הפנסיוני וליהנות מהטבות מס.
דוגמה: משפחה שהפקידה 50 אלף שקל בקופת גמל להשקעה ב-2018 צברה עד היום תשואה של 25%. אם ימשכו את הכסף היום, ישלמו מס רווחי הון רק על הרווחים (12.5 אלף שקל). ואולם אם הם ימתינו לגיל 60, הקצבה תהיה פטורה ממס לחלוטין.
קרן השתלמות: החיסכון המשתלם ביותר לעצמאים ולשכירים
קרן השתלמות היא אחד הכלים הפיננסיים האטרקטיביים ביותר בשוק הישראלי, בייחוד לעצמאים. מעבר להיותה מכשיר חיסכון, הקרן מאפשרת הפקדת כספים תוך קבלת הטבות מס ייחודיות.
תקרות ההפקדה ל-2024:
תקרת ניכוי מס - עד 13,203 שקל בשנה, המזכה בהחזר מס בגובה מדרגת המס השולי של העצמאי.
תקרת פטור ממס רווחי הון - עד 20,520 שקל בשנה, המאפשרת פטור ממס של 25% על הרווחים בתום תקופת הנזילות.
הקרן הזו נהפכת לנזילה לאחר שש שנים, אך ניתן למשוך כספים גם קודם לכן במקרים מיוחדים (כמו רכישת דירה או הוצאה רפואית משמעותית). מומלץ לבצע את ההפקדות בתחילת השנה, כדי ליהנות מתשואה מצטברת גבוהה יותר לאורך השנה.
הנה כמה דוגמאות לשימושים טובים בקרן השתלמות: בעלי עסקים קטנים יכולים להשתמש בקרן לשיפור הנזילות הפיננסית שלהם, ועצמאים יכולים להפקיד כספים שנותרו בסוף השנה כדי למקסם את החזרי המס.
דוגמה: עצמאי שמרוויח 250 אלף שקל בשנה והפקיד את המקסימום המותר (13,203 שקל), יוכל ליהנות מהחזר מס של כ-3,300 שקל. מעבר לכך, בתום שש שנים הרווחים בקרן יהיו פטורים ממס רווחי הון – מדובר בחיסכון של אלפי שקלים נוספים.
הפקדות לפנסיה: חובה לעצמאים, הזדמנות לשכירים
עצמאים בישראל מחויבים להפקיד לקרן הפנסיה שלהם. ואולם מעבר לחובה החוקית, ההפקדות האלה מציעות יתרונות רבים, כמו הגדלת החיסכון לפרישה וקבלת הטבות מס.
חובת הפקדה לעצמאים:
עבור הכנסה חודשית עד מחצית מהשכר הממוצע: 4.45%.
עבור הכנסה של יותר ממחצית השכר הממוצע ועד לשכר הממוצע: 12.55%.
תקרת הטבות המס: ניתן להפקיד עד 16.5% מההכנסה המזכה. החיסכון כולל רכיבי ביטוח לנכות ולשארים - מה שמוסיף רובד של ביטחון כלכלי.
בין המרוויחים מהאפיק הזה: עצמאים שמחויבים להפקיד לפי חוק, אך רוצים לנצל את ההפקדות גם להגדלת החיסכון הפנסיוני; ושכירים שמעוניינים להגדיל את כיסוי הביטוח ואת רשת הביטחון הכלכלית שלהם.
דוגמה: עצמאי שמרוויח 120 אלף שקל בשנה יידרש להפקיד 5,340 שקל (4.45% על 60 אלף שקל) ו-7,530 שקל (12.55% עבור הסכומים שמעל 60 אלף שקל) – ובסך הכל 12,870 שקל. סכומים אלה מזכים אותו בהטבות מס שמפחיתות משמעותית את הנטל הכלכלי.
תיקון 190: יתרונות ייחודיים לגמלאים
תיקון 190 מאפשר לגמלאים ליהנות מהטבות מס על הפקדות לקופות גמל. מדובר בהזדמנות משמעותית למי שמעוניינים להגדיל את החיסכון ולהעביר אותו ליורשים ללא תשלום מס.
ניתן להפקיד לקופת גמל סכומים גדולים וליהנות מדחיית מס רווחי הון. בעת משיכה, המס יהיה מס שולי בלבד, או שהכסף ייהנה מפטור מלא במקרה של העברה בין-דורית.
דוגמה: גמלאי שהפקיד 100 אלף שקל בקופת גמל דרך תיקון 190 יוכל למשוך את הכסף עם מס מופחת, או להוריש אותו לבני משפחתו ללא חבות מס.
פטור ממס רווחי הון לגיל השלישי: תיקון 125 ד'
אחת ההטבות הפחות מוכרות היא תיקון 125 ד', שמיועד לאזרחים בני 75 ומעלה. הטבה זו מעניקה פטור ממס רווחי הון על השקעות בפוליסות חיסכון ופיקדונות.
תקרות פטור:
יחיד - עד 15,000 שקל לשנה.
זוג - עד 18,380 שקל לשנה.
מומלץ לבצע מכירה רעיונית של ההשקעה, לשלם את המס, ולאחר מכן להגיש בקשה להחזר מס בהתאם לתקרות הפטור.
דוגמה: פנסיונר שמכר מניות ברווח של 30 אלף שקל, ויש לו הכנסה כוללת נמוכה מ-193.8 אלף שקל, יקבל פטור ממס על הרווח.
מס יסף: כיצד להימנע מהמס המוגדל ב-2025
מס יסף על הכנסות גבוהות צפוי לעלות ב-2025 ל-5%. לכן כדאי לשקול הקדמת הכנסות, כמו דיבידנדים או השכרת נכסים, ל-2024 - כדי להימנע מהעלאת המס.
דוגמה: שכיר שמרוויח 800 אלף שקל בשנה יכול להקדים בונוסים ל-2024 ולהימנע מתשלום של 2% נוספים (חיסכון של 16 אלף שקל).
דוגמה: משקיע שמכר מניות בהפסד של 10,000 שקל יוכל לקזז את ההפסד כנגד רווח של 15 אלף שקל ממכירת נכס אחר, ובכך לשלם מס רווחי הון רק על ההפרש (5,000 שקל).
מכירת ניירות ערך בהפסד: יצירת מגן מס
סוף השנה הוא זמן מצוין למכור ניירות ערך בהפסד ולנצל את ההפסדים לקיזוז רווחי הון עתידיים, או לקבלת החזרי מס על רווחים ששולמו בעבר.
דוגמה: משקיע שהפסיד 50 אלף שקל ב-2024 יוכל להשתמש בהפסד הזה לקיזוז רווחים עתידיים בשש השנים הקרובות.
תודה.
לתגובה חדשה
חזור לתגובה
-
7.עצות לא מקצועיות/מדויקותאלי 19/12/2024 16:19הגב לתגובה זו0 0התוספת למס יסף הינה רק להכנסות הוניות מעל לתקרה. תיקון 190 בהורשה פטור ממס רק במגבלות מסוימותסגור
-
6.טועה ומטעה לגבי מגן מס מהפסדי ני"א.atuk19 19/12/2024 16:15הגב לתגובה זו0 0למכור נייד מפסיד בשביל החזר על רווחים ששולמו השנה (לא רווח בעבר אלא רק שמומש השנה) נכון. אבל אם השנה לא שילמתם מס רווחי הון - ממש לא כדאי ליצור מגן מס בכוונה כי כדי לממש אותו צריך למלא דוח ולחכות לרווח. לעומת זאת אם תעבירו את ההפסד לשנה הבאה , אולי המניה המפסידה תעלה. אולי תרוויחו במקום אחר ואז תוכלו להתקזז. טעות שניה. אם מימשתם הפסד השנה ואין לכם מניה רווחית להתקזז - אז כאמור יש לכם מגן מס. אבל ה6 שנים זה הזמן להגיש דוח רק בשביל לרשום את מגן המס. אם תגישו בשנה הבאה וירשם לכם מגן - ובשנים הבאות תמשיכו להפסיד , ואחרי 30 שנה פתאום תרוויחו . אז תוכלו לממש את המגן עוד 30 שנה. עד גיל 120.סגור
-
5.קבלת החזר מס על הפסדיםאסתי 19/12/2024 15:28הגב לתגובה זו0 0דבר נוסף שכדאי לדעת, אם קיבלתם דיבידנדים במשך השנה והרי שילמתם עליהם מס אז אפשר להתקזז גם מולם כדי לבדוק למי שלא מכיר בבנקסגור
-
4.קבלת החזר מס על הפסדיםאסתי 19/12/2024 15:20הגב לתגובה זו1 1תציינו שקודם צריך למכור את הרווחים ורק אחרי זה את ההפסדים - מוכרים קודם את ההפסד אחרי זה את הרווח דרך הבנק לא מקבלים את הקיזוז רק במכס הכנסה. כדאי לדעת זאת מנסיוןסגור
-
אין טעם למכור נייר מרוויח מול נייר מפסיד החודשAtuk19 19/12/2024 16:18הגב לתגובה זו0 0למכור מפסיד רק אם שילמתם השנה מס. אם לא שילמתם מס - אין טעם למכור נייר ברווח , אלא אם היו לכם השנה הפסדים ואז על מכירת נייר ברווח לא תשלמו מס.סגור
- טען עוד
-
3.טוקבקשמואל 19/12/2024 15:06הגב לתגובה זו0 0ציטוט : "תיקון 125 ד', שמיועד לאזרחים בני 75 ומעלה" התיקון מיועד לאלה שנולדו לפני 1948 ולא לבני 75. כך שלפי התיקון הנהנים הם אותה קבוצה בדיוק- נולדו לפני 1948. מכאן שיום אחד לא יהיה טעם לתיקון הזה.סגור
-
אז אם נולדתי בשנת 49יוסקה 19/12/2024 15:37הגב לתגובה זו0 0ואני בן 75 וחצי, אני לא זכאי להטבה הזאת?סגור
-
2.קופת גמל להשקעה זו עבודה בעינייםאביאל 19/12/2024 15:05הגב לתגובה זו1 0תחסכו 30 שנה תצברו 4 מיליון ויגידו לכם אפשר להחליף את זה בקצבה חודשית של 100 ש"ח בחודש. למה ? כי המדינה שכונה והחברות השקעות של הטייקונים עושים מה שבא להם קופת גמל להשקעה זו עבודה בעינייםסגור
-
על 2 מיליון שח תקבל קצבה של 10,000 בערךatuk19 19/12/2024 16:25הגב לתגובה זו0 0מגיל 67. אבל בכל מקרה כשמגיעים לפנסיה - מחליטים אם למשוך הכסף ולשלם מס או למשוך קצבה. אבל תתיעצו עם יועץ פרישה. כמו כן גמל להשקעה אפשר לשים עד 76 אלף בשנה. בערך. ובכלל - להשוות גמל להשקעה לקרן נאמנות של אותו מוסדי. אם יש לכם הרבה קופות גמל , פנסיה והשתלמות במקום אחד , אז אפשר להשיג דמי ניהול נמוכים של 0.5 או 0.6 לשנה . פחות מכל קרן נאמנות. בטח מנייתית. מי ששוחה בכסף מפקיד את המקסימום לגמל להשקעה ובפרישה עושה חישובים .סגור
-
1.טוקבקשמואל 19/12/2024 15:01הגב לתגובה זו1 1ציטוט : "מומלץ לבצע מכירה רעיונית של ההשקעה,". היום התקשרתי לבנק לבצע מכירה רעיונית. נאמר לי שיותר שלא ניתן לבצע פעולה זו.סגור
-
צודק לגבי מניות ואגח. לא לגבי קרנות נאמנות.Atuk19 19/12/2024 16:28הגב לתגובה זו0 0אתה צודק שהכותב ממש מטעה. הייתה פעם מכירה רעיונית כהעלו את שיעור המס. והיה שווה לשלם עכשיו פחות מס ולקנות מחדש. מכירה רעיונית הייתה ללא עמלות. אבל בקרנות נאמנות אפשר גם היום לעשות זאת. למכור ולקנות באותו יום. עשיתי את זה בפועל. נמכרת תמיד השכבה הישנה לצורך מס.סגור
