תקרת ההפקדה לקופ"ג להשקעה בשנת 2025 תעלה ל-81,711 שקלים
קופת גמל להשקעה סוף השנה מתקרב ואיתו עדכון סכום ההפקדה המקסימלי בקופת הגמל להשקעה, בהתאם למנגנון ההצמדה הקבוע בחוק, תקרת ההפקדה לקופת הגמל בשנת 2025 יעמוד על 81,711 שקלים לכל תעודת זהות, עליה של 3.42% ביחס לתקרת ההפקדה של 2024.
קופת הגמל להשקעה היא מכשיר חיסכון שנהנה מהטבות מס ככל שמושכים את הסכומים שנצברו בו כקצבה לאחר גיל 60, ועל כן ההפקדות אליה מוגבלות בתקרה שנתית. בניגוד למכשירי חיסכון אחרים בהם ניתן להפקיד מעבר לתקרה המזכה בהטבות מס שונות, כאשר הכספים שיופקדו לא יהנו מאותן הטבות, לקופת גמל להשקעה ניתן להפקיד עד התקרה השנתית בלבד.
עומר בן יאיר, סמנכ"ל מקצועי באלטשולר שחם מסביר: "על פי החוק, העידכון של תקרות ההפקדה בקופת גמל להשקעה נעשה על מנת להצמיד אותן למדד, והוא מחושב על פי המדד האחרון הידוע ב-1.1 בכל שנה קלנדרית, שהוא למעשה מדד חודש נובמבר שפורסם לפני כשבועיים. בהתאם למדד זה, מחשבים הגופים את תקרת ההפקדה המעודכנת, שנכנסת לתוקף בתחילת השנה הקלנדרית".
- ירון שמאי: "יש הבדל בין איך שישראל נתפסת בחו"ל לבין מה שיודע מי שחי פה, אנחנו חזקים ומאמינים בחברות ישראליות"
- כך תנצלו את הטבות המס רגע לפני שיהיה מאוחר מדי
נציין כי הקפאת מדרגות ההצמדה שתחול השנה על מגוון מדרגות לצרכי מס, כחלק מהחקיקה והגזירות על הציבור בשל המלחמה, לא חלה במקרה של הפקדה לקופת גמל להשקעה, שכן מנגנון ההצמדה לקופה זו קבוע בחוק אחר ונפרד.
מי שטרם ניצל את תקרת ההפקדה של שנת 2024, שעומדת על 79,005 שקלים, אלו הימים האחרונים לעשות זאת עד ה-31.12, ומי שיבחר לנצל את הפקדת 2025 בתחילת השנה, יוכל להפקיד יותר מ-160 אלף שקלים לקופת הגמל שלו, בשתי הפקדות, אחת בכל שנה קלנדרית, כך שבמצב זה קופת הגמל להשקעה יכולה לשמש כפיתרון לחוסכים המחפשים הפקדה בסכום הגבוה מהתקרה השנתית.
סוף שנה או תחילת שנה?
הפקדות סוף שנה למכשירי החיסכון השונים הפכו כבר למסורת ידועה בעיקר בגלל התנהלות העצמאים שמפקידים למכשירי החיסכון הפנסיוני בסוף שנה. עם זאת, קופת גמל להשקעה היא מכשיר חיסכון שפתוח לכל חוסך שמעוניין לנהל את חסכונותיו במכשיר זה, והתנהלות נכונה יותר תוביל לכך שהסכום יופקד כבר בתחילת השנה וכך הוא יהנה משנה נוספת של תשואות בשוק ההון.כך למשל, התשואה הממוצעת במסלולים הכללים בקופות הגמל להשקעה ב-2024 עומדת על כ-12%, ומי שהפקיד ב-2024 את התקרה של 79,005 שקלים בתחילת השנה, מגיע לסוף דצמבר עם כ-88.5 אלף שקלים.
כלומר, מבחינת צבירת תשואה, קיימת עדיפות דווקא להפקיד את הסכומים בתחילת שנה, וככל שהדבר לא נעשה בשל אילוצים כאלו ואחרים, כדאי לנצל את תקרות ההפקדה והטבות המס בסופה.
