הרשת מלאה במודעות של חברות שיסייעו לכם לאתר "כספים אבודים", אבל האמת היא שכל עוד אנחנו חיים זה לא אתגר גדול למצוא כספים שהופקדו על שמנו בחברות הביטוח ובתי ההשקעות.
בשנת 2013 הוקמה המסלקה הפנסיונית שמאפשרת לכל אדם לאתר את כלל החסכונות הפנסיונים הרשומים על שמו תמורת תשלום אחיד של 20 שקל. הבעיה מתחילה שאותו אדם נפטר, לאדם שנפטר לא ניתן להוציא פרטים מהמסלקה הפנסיונית ואיתור החסכונות הפנסיונים שלו נעשה מורכב הרבה יותר.
תכנון נכון של תהליך העברה בין דורית והורשת כספי החיסכון הפנסיוני היה מקצר את משך הזמן עד למשיכת הכספים ועשוי לחסוך בתשלומי המס של היורשים.
- כל הכותרות
איתור כספי נפטר – איפה מתחילים?
נקודת הפתיחה תהייה באתר הר הכסף, אתר ממשלתי נוסף, שמאפשר לכם לקבל מידע אודות החסכונות הפנסיונים. לאחר הקשת הפרטים האישים שלכם ופרטיו של הנפטר (מספר תעודת הזהות ותאריך הפטירה) תקבלו את המידע הקיים באתר אודות המנוח.
אתר הר הכסף, בניגוד למסלקה הפנסיונית, נותן לכם מידע איפה הכסף ולא כמה כסף נמצא בכל גוף וגוף. כדי לברר כמה כסף נצבר על שם המנוח יהיה עליכם לפנות לאותם הגופים יחד עם צו קיום צוואה שמראה כי אתם היורשים הזכאים לכספיו של המנוח. במקרים מורכבים יותר, נדרש לאתר תלושי משכורת ישנים של המנוח כדי לראות לאיזה קופה הופקדו עבורו כספים על ידי המעסיקים השונים.
תכנון מראש היה חוסך את המאמץ הכרוך בחיפוש הכספים בין החברות השונות ומקצר את פרק הזמן עד להוצאת צו קיום צוואה.
למי תשלם קופת הגמל במקרה של מוות?
במקרה מוות תשלם קופת הגמל את הכספים שנצברו בה למוטבים של החוסך אך גם אם הוגדרו מוטבים וישנה צוואה ספציפית, צוואה המתייחסת לקופת הגמל, שנכתבה לאחר מינוי המוטבים בקופה, ישולמו הכספים ליורשים שכתובים בצוואה.
כדי להימנע מעיכובים מומלץ לבצע אחד מהשניים. להגדיר בצוואה את אותם המוטבים כפי שהוגדרו בקופת הגמל או לציין בצוואה כי הכספים ישולמו למוטבים כפי שנרשמו בקופה.
במצב שבו הצוואה נכתבה בסמוך לפטירה וצויינו יורשים אחרים לעניין קופת הגמל, יהיו היורשים הרשומים בצוואה זכאים לכספים שהופקדו בקופה.
הקטנת תשלום המס
לצד הגדרת המוטבים שיקבלו את הכספים ישנו פרמטר נוסף וחשוב והוא הקטנת המיסוי בהעברה בין דורית. בהורשה של חסכונות כספים ישלמו היורשים את המס שחל על החיסכון. לדוגמה בהורשה של תיק השקעות ישלמו היורשים מס רווחי הון.
בהורשה של קופת גמל ניתן להמנע מתשלום של מס רווחי הון או לגלגל את המס. לדוגמה הורשה של הפקדות עובד ומעסיק שבוצעו לאורך השנים יהיו פטורות ממס רווחי הון בהורשה וזאת עד לשלושה חודשים ממועד הפטירה. רק הרווחים החדשים שיצטברו בקופה, לאחר תום שלושה חודשים ממועד הפטירה, יהיו חייבים במס רווחי הון בשיעור של 25% בדומה לרווחים אחרים בשוק ההון.
בפני המוטבים בקופת הגמל ישנם מספר אפשרויות לשימוש בכספים, האפשרות הראשונה משיכת הכספים בפטור ממס רווחי הון. אפשרות שניה, העברת הכספים מקופת הגמל על שם המנוח לקופת גמל חדשה על שמם בהתאם "לתיקון 190 כספי נפטר". את הכספים בקופת הגמל החדשה יהיה ניתן למשוך בכל שלב בכפוף לתשלום מס רווחי הון. האפשרות השלישית, היא במקום למשוך את הכספים מקופת הגמל החדשה, העברת הכספים אל קרן הפנסיה לצורך קבלת הכנסה חודשית (קצבה) הפטורה ממס. בצורה זו יכולים המוטבים להגדיל את הכנסתם בפרישה והם נמנעים מתשלום מס רווחי הון על הרווחים החדשים שנצברו בקופה.
העברה בין דורית – כיצד נעשה זאת נכון
עוד לפני מינוי המוטבים בקופה עלינו לשאול את עצמנו למי אנו רוצים להעביר את הכספים ובאיזה צורה. האם אנו רוצים לבצע העברה בין דורית של סכום חד פעמי או אולי של קצבה חודשית. במידה וקיים פער בין בני הזוג ניתן לייצר העברה בין דורית של הכספים כקצבה חודשית, קצבה שעשויה להיות פטורה ממס.
במידה ואין בן זוג או שרוצים להעביר את הכספים כסכומים חד פעמים נדאג להעביר את הכספים אל קופת הגמל או אל קופת ביטוח ונגדיר מוטבים. עלינו לזהות את הכספים הקיימים בקופה, האם מקורם בכספי פיצויים, כספי תגמולים או הפקדות שביצענו באופן עצמאי. המעמד המיסויי של כל אחד מהכספים יהיה שונה במקרה של מוות ולכן מומלץ לבצע טיפול נכון עוד בטרם הפטירה.
הסדרת התליכים הללו יחד עם כתיבת הצוואה יקטינו את הסכסוכים בין היורשים, יקלו על משיכת הכספים וצפויים להקטין את המס שישלמו המוטבים.
נדב טסלר, סמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג: פנסיוני, להבין את הפנסיה
תודה.
לתגובה חדשה
חזור לתגובה
-
19.יש בעייה!!!גג 24/02/2022 07:51הגב לתגובה זו0 0אדם שנשוי נישואים שניים, לא יכול להוריש לילדיו מנישואיו הראשונים את כלל החיסכון הפנסיוני שלו גם אם ירשום אותם כמוטבים בקופות ובנכסים הפנסיוניים, מאחר והאישה השנייה יורשת על פי החוק מחצית מעזבונו של בעלה - כולל כספי החיסכון הפנסיוני של הבעל שנצברו בתקופת נישואיהם. כך שיכול להיווצר מצב שרצונו וכוונתו של הנפטר לא ימולאו.סגור
-
18.משפטים פשוטים.חבקוק 21/02/2022 11:45הגב לתגובה זו2 0נדב טסלר הנכבד , למה אי אפשר לכתוב משפטים פשוטים שיובנו לכל קורא. יש לך במאמר הנפלא , פיסקה שלמה שכתובה במשפט אחד. קראתי שלוש פעמים את הפיסקה ולא הצלחתי להבין את המכתב ( ותא ים לי ..עברית אני יודע. ). . הכוונה לפיסיקה " למי תשלם קופת הגמל במקרה של מוות ? . אין לי כוונה להתריס אלא רק לשפר.סגור
-
17.כותרת מטעה. פנסיה לא ניתן להעביר בירושה (ל"ת)יוסי 09/12/2021 08:36הגב לתגובה זו0 2סגור
-
16.מה פשר העניין. הרי יש שאירים והם יקבלוTut 08/12/2021 14:48הגב לתגובה זו0 1את הכסף. מה אני. מפספסת. איזו הורשה בין דורית?!? יש מוטבים או שקובעים מוטבים ועש צוואה.סגור
-
15.כתבה מעולהש. א 07/12/2021 20:25הגב לתגובה זו1 0כתבה מעולה,סגור
- טען עוד
-
אכן כתוב מצוין!! תודה נדב (ל"ת)אורן 07/12/2021 21:21הגב לתגובה זו0 0סגור
-
14.קרן פנסיהארז 07/12/2021 20:06הגב לתגובה זו1 1האם כספים שהופרשו לקרן פנסיה גם כן ניתנים להורשה ?סגור
-
פנסיהרועי 10/12/2021 16:37הגב לתגובה זו0 0במקרה פטירה בקרן פנסיה הצבירה תבלע בקרן הפנסיה והקרן תהיה מחויבת לשלם לשארים במידה ויש קצבה חודשית 60 אחוז לאלמנ/ה לכל החיים , ילדים יקבלו 40% עד גיל 21. השתלמות דין מוטבים קרי כמו גמלסגור
-
לא ניתןפיני 08/12/2021 06:08הגב לתגובה זו0 3לא ניתןסגור
-
מצטרף לשאלה ומוסיף...אורן 07/12/2021 21:21הגב לתגובה זו1 0מה בנוגע לקרנות ההשתלמות, האם דינן כדין קופת גמל?סגור
-
13.נושא חשוב שנכתב עליו יפה אך מעט. אפשר עוד בבקשה? (ל"ת)משה 07/12/2021 14:01הגב לתגובה זו3 0סגור
-
12.אשמח אם ניתן יהיה להבהיר משהו בקרנות הפנסיה החדשותאמיר 07/12/2021 12:34הגב לתגובה זו0 0מה קורה בעת פטירת חוסך בקרנות הפנסיה החדשות מלבד המרכיב הביטוחי האם כל הכסף שנחסך והועבר למתן קצבה הולך?סגור
-
פנסיהסוכן פנסיוני 07/12/2021 14:29הגב לתגובה זו2 0הכספים שמשולמים ליורשים קודם נוגסים בכספי הצבירה בפנסיה , ורק לאחר שנגמרים החברה משלימה את הקצבה עד סוף חיי האלמנה/ יתום עד גיל 21סגור
-
11.איך מורישים לילדים פנסיה של אדם גרוש?שי 07/12/2021 12:21הגב לתגובה זו2 0בעקרון ביום פטירה הפנסיה עוברת לאשה. אם האדם גרוש היא לא עוברת לילדים. יש פתרון לזה ?סגור
-
כספי פנסיה של גרושה ...במקרה מוותרינה 07/12/2021 15:48הגב לתגובה זו1 0מה קורה עם כספי פנסיה שמצטברים במקרה מוות ..אם אני גרושה???סגור
-
10.קופת גמל ממש עדיפה על כל השארפנסיונר עתידי 07/12/2021 11:57הגב לתגובה זו5 0כי יורש מקבל כסף הוני פטור ממס. קצבה חודשית זה נחות וגרוע כי זה תחום בזמן. כלומר אחרי אותו זמן קצוב, חברת ביטוח פשוט תבלע את הכסף ולא תחזיר אותו. מבחינתי תכנון פנסיוני זה די פשוט: לשים בקרן פנסיה סכום שיסדר לי אישית קצבה הגיונית בהגעה לגיל פרישה. כל שאר הפרשות פנסיוניות לשים בקופת גמל ליורשים בלי כוונה לגעת בזה בזמן שאני חי. בעיקרון אפשר גם לחסוך עצמאית לפנסיה, להסתמך על חיסכון זה ולהקטין למינימום סכום שיש בקרן פנסיה כדי לצמצם את הבליעה של חברת ביטוח. אבל זה לא חד משמעית יותר טוב, כי יש שיקולים של מס מול חוסר ידיעה של גיל המוות. למשל אם הייתי יודע שאחיה עד גיל 1000 - בהחלט הייתי ממקסם הפרשות לקרן פנסיה עד התקרה.סגור
-
9.חשוב להתייחס גם לקרן פנסיה. שם הכסף הגדול. (ל"ת)8 07/12/2021 11:26הגב לתגובה זו1 0סגור
-
8.@ מישהו עושה הגהה לפני שמפרסמים ? @אנונימי 07/12/2021 11:16הגב לתגובה זו4 0כתבה לא ברורה...מתי יעלו לאוויר כתבה שברורה גם להדיוטות ?סגור
-
7.הנושא יותר מורכב..D 07/12/2021 11:16הגב לתגובה זו0 1כאשר מדובר על נישואים שניים ויש ילדים מנישואים ראשונים, האישה זכאית למחצית מכספי הפנסיות מכח חוק יחסי ממון/ איזון משאבים, גם אם הילדים נרשמו על ידי המוריש כמוטבים היחידים בחיסכון!סגור
-
6.הכתבה מטעה?אנונימי 07/12/2021 10:36הגב לתגובה זו1 3האם כל מה שכתוב בכתבה לגבי הפטור ממיסים מתייחס לקופות גמל שנפתחו לפי תיקון 190 או גם לקופות גמל רגילות. לפי מה שראיתי בפרסומים אחרים הכוונה היא רק לקופות תיקון 190.סגור
-
5.זכות של חברי קיבוץ שיתופיניצה 07/12/2021 10:08הגב לתגובה זו1 0האם חברים בקיבוץ שיתופי זכאים להנחת המס . אין לי תיק במס הכנסה ואינני נישומה באופן אינדיבידואלי. האם ישנה דרך לנצל את ההטבה?סגור
-
4.באתר הר הכסף לא ניתן למצוא חשבונות שלא דווחו ע"י הקופותאסתר 07/12/2021 09:50הגב לתגובה זו2 0מניסיון והתכתבות עם האוצר ושיחה עימם מסתבר שאם קופה לא דיווחה על חשבון לאתר הר הכסף אז חשבון זה לא יוצג באיתור. פתחתי לפני כשתיים קופות גמל והשתלמות והם לא דווחו לאתר ולא הוצגו.סגור
-
3.המשפט הכי חשובאיציק 07/12/2021 09:46הגב לתגובה זו1 2שאלת מקור הכספים שמוזכרים לקראת הסוף מחייבת מאמר מפורט ורציניסגור
-
2.כספי הגמל הולכים לאיבוד כל הזמןביבי נאחס ומס 07/12/2021 09:40הגב לתגובה זו2 1כל רגע הם מתאחדים ומתפצלים נמאס כבר מהם ועדת בכר השתלטה על כספי החוסכים מי שמרויח זה חברות הבטוח המנהלים שלהם והמדינה . איפה שביבי דרך לא יצמח דשא. כולל הבורסה הכי זבל בעולםסגור
-
1.הכתבה לא מובנת בכמה דברים חבל (ל"ת)צחי 07/12/2021 09:09הגב לתגובה זו8 2סגור
-
כנראה שמטרת הכתבה היתה שתפנה למי שמוכר בכתבה (ל"ת)צודק 07/12/2021 11:34הגב לתגובה זו1 0סגור
