בנק ישראל מציג: חרדים לרגולציה או רגולציה לחרדים?

מסמך בנקאי שמיועד בעיקרו למגזר החרדי עשה בימים האחרונים רעש גדול. המסמך מעיד על נרמול של הכרה בהכנסות שחורות ובלתי מדווחות באמצעות חתימה של רב/ דיין על תצהיר הכנסות גם ללא אסמכתאות פורמליות אחרות. כל זה כדי לעמוד בתנאי הסף של קבלת משכנתא.  

הצגת הכנסות גבוהות היא רק צד אחד של המשוואה. מצד שני שנכתב ברשתות ובאתרים יש שיטה להלבנת הון "שחור" דרך עמותות המקבלות את ההון השחור מצד אחד ומוציאות אותו "לבן" כתרומה מגמ"ח מהצד השני. התרומה הזו היא ההכנסה שמקבלת את אישור הרב ומשמת ללקיחת משכנתא כהכנסה לכל דבר. איך זה מתאפשר, מה הקשר בין תרומה להכנסה? המסמך בעצם מעיד על הכנסה שוטפת במשך 3 חודשים של סכום מסוים וזה נתפס כסכום קבוע-הכנסה קבועה.

הבעיה היא שזה זמני וזו פיקציה - כי מול ההכנסה בשלושה חודשים האלו יש את העברת הכספים של אותו אדם לעמותה. בנטו זה אפס הכנסות. מעבר לכך, הכסף שנתן אותו אדם לעמותה עלול להיות כסף "שחור" וככה הוא בעצם מכשיר-מלבין את הכסף והופך אותו להכנסה לכל דבר ועניין שמקובלת על ידי הבנקים בבדיקת המשכנתא.

בוא נלך צעד אחורה ונסביר קצת על החשיבות והתפקיד של הכנסות ואישורים על הכנסות בכל מה שקשור לנטילת משכנתא. כשאדם בא לבקש משכנתא מהבנק אחד הפרמטרים הכי חשובים שעל פיו הבנק בוחן את הבקשה למשכנתא הוא ההכנסה של אותו אדם או משק בית. הבנק יבחן את ההכנסות כדי לראות שהמשכנתא המבוקשת היא סבירה ושיש לאותו מבקש יכולת לעמוד בתשלומי המשכנתא.

מעבר לשיקולים האשראיים והחיתומיים של הבנק עצמו יש רגולציה של בנק ישראל ששמה גבול מאד ברור: שמשק בית לא יכול להחזיר למשכנתא יותר מ40% מהכנסות שכר הנטו שלו, כאשר הנטו הוא סך ההכנסות שניתן להכיר בהן בניכוי התחייבויות שונות כגון החזר הלוואות, מזונות, משכנתאות אחרות וכדומה.

אז מה הבעייתיות בהסתמכות על אישור רב/ דיין לצורך הכנסות?
מדובר בהכשרה הלכה למעשה של הכנסות בלתי מדווחות, הכנסות שחורות לכל דבר ועניין לצורך תחשיב ההכנסות בתהליך אישור משכנתא ועמידה בתנאי הרגולציה. העוול פה זועק לשמיים, יש פה מגזר שלם במדינת ישראל שמקבל הנחה עצומה ומאפשרים לו להסתמך על הכנסות "שחורות" ובעצם מאפשרים לו בקריצת עין להמשיך בכלכלה השחורה מבלי לסבול מההשלכות של העניין.

בואו נעשה סימולציה כדי להמחיש את המצב: משפחה א' – משפחת כהן החילונית מחיפה, בה אחד מבני הזוג עובד כמטפל סיעודי בקשישים ללא תיק של עוסק וללא דיווח הכנסות ומרוויח כ-7 אלף שקל בחודש, בת הזוג מרוויחה 8 אלף שקל נטו כשכירה ממקום עבודה מסודר. סה"כ הכנסות 15 אלף שקל נטו.

משפחה ב' – משפחת לוי החרדית מאשדוד, בה אחד מבני הזוג עובד כמשגיח כשרות וסופר סת"ם ללא תיק של עוסק וללא דיווח הכנסות ומרוויח כ-7 אלף שקל בחודש, בת הזוג מרוויחה 8 אלף שקל נטו כשכירה ממקום עבודה מסודר. סה"כ הכנסות 15 אלף שקל.

משפחה א' תבוא לבקש את המשכנתא ויגידו לה שבצער רב ניתן להכיר רק בהכנסה של האישה ולכן לא ניתן לאשר להם את המשכנתא שביקשו. אין תצהיר שיאפשר להלבין את ההכנסה הלא חוקית והם יאלצו בצער רב לוותר על רכישת בית. אולי דבר זה יגרום להם להתחיל לדווח על ההכנסות כחוק ולחזור בשלב מאוחר יותר עם הכנסה פורמלית גבוהה יותר.

משפחה ב' תבוא לבקש את המשכנתא ויגידו לה שניתן להכיר רק בהכנסה של האישה ולכן לא ניתן לאשר להם את המשכנתא שביקשו, אבל ביכולתם להביא אישור רב על ההכנסות "השחורות" של הבעל. הם בהחלט יוכלו לקבל את המשכנתא שביקשו עם תצהיר זה שאותו יביאו דיי בקלות.

עכשיו, מילא היה מדובר בשיקול אשראי פנימי של הבנק, ניתן היה לומר שהבנק אינו רשות ממשלתית ושזכותו לקחת בחשבון שיקולים אשראיים מכל הסוגים, מה גם שהחרדים הוא מגזר עם מוניטין מצוין בכל הקשור לעמידה בהתחייבויות. אבל זה לא המצב, בנק ישראל בעצמו מכיר בזה לצורך עמידה בתנאי יחס ההחזר כפי שהסברתי. גוף סטטוטורי של מדינת ישראל מכשיר הלכה למעשה העלמת הכנסות.

שרשרת של עיוותי צדק

יש פה אפליה מגזרית קיצונית, אין דרך אחרת לתאר את זה. יבואו ויטענו שמנגנון זה זמין גם למגזרים אחרים. תיאורטית בקושי, בפועל ממש לא. אין חילוני שיוכל ליהנות מהכרה שבהכנסה לא פורמלית, אולי בשוליים לעיתים רחוקות יכול לקוח שאינו חרדי לקבל הכרה בהכנסות לא פורמליות על בסיס תצהיר, אך זה יהיה מסע ייסורים שיכלול אספקת אסמכתאות תומכות למכביר לבנק ועדיין, בטח ובטח שלא יכירו לו בהכנסות לא חוקיות באמצעות תצהיר.

התוצאה היא שרשרת שלמה של עיוותי צדק שמתבססים זה על זה: לא מדווחים על הכנסות > לא נושאים בנטל המס > נהנים מקיצבאות/ הנחות/ תמיכות ממסדיות עקב הכנסה נמוכה על חשבון האוכלוסיה היצרנית > קונים דירות ומלבים את הביקושים והמחירים בשוק הדיור > הבנק נותן משכנתא מכספים של האוכלוסיה היצרנית (כספי פקדונות, אג"ח שמגויסים בבורסה מכספי פנסיה ותיקי השקעות)

מעבר לחוסר הצדק המשווע שבעניין יש עוד השלכות חמורות על כלל המשק: הכשרה דה פקטו של כלכלה שחורה שמהווה עבירה על הדין הפלילי – מה שגורם לעידוד פעילות כלכלית לא חוקית שעולה למשק מיליארדי שקלים בשנה אם לא יותר. השיטה הזו גם מעודדת כלכלה במזומן, שסותרת את כוונת המחוקק ומעודדת הון שחור.

וזה לא הכל, ההשלכות על המשק כוללות גם - פגיעה באמון הציבור כלפי הרגולטור, עניין בעל משמעויות קונקרטיות ולא אנקדוטה תיאורטית בלבד. כשלאנשים אין אמון במוסדות המדינה הם יטו לעבור על החוק ויחפשו גם דרכים עוקפות ו"קומבינות". כמו כן, השיטה הזו, מהווה פרצה להלבנת הון בסכומים של מיליארדים – כספים ממקורות לא ידועים מוכרים כהכנסה לצורך נטילת משכנתא. בנוסף, בעתיד ניתן לבצע פרעון מוקדם חלקי או מלא של אותה משכנתא באמצעות כספים נוספים שמקורם אינו ידוע. וכמובן, גיוס הון עצמי לדירה מגמ"חים או עמותות שגם בהן מקור הכסף אינו ידוע.

וגם - השיטה הזו גורמת לניפוח מחירים מלאכותי של שוק הנדל"ן עקב הכנסת מעגל גדול של לא זכאים למשכנתא לתוך שוק הרוכשים. זה מגדיל את הביקושים ודוחף מחירים למעלה.

הטיעונים שמנגד
נזרק לאוויר הטיעון כי אין בעיה עם המנגנון כי רוב מבקשי המשכנתא נמצאים ברמת הכנסות נמוכה מאד ומתחת לתקרת המס. ראשית, זה לא נכון, יש שכן ויש שלא. שנית, מעבר לעובדה שמדובר בעבירה פלילית שנאכפת בכל מגזר אחר יש לזה השלכות כלכליות מידיות גם אם רמת ההכנסה הבלתי מדווחת נמוכה ומתחת לתקרת המס, כמו למשל תשלום מופחת לביטוח לאומי, זכאות לקצבאות שונות, זכאות להנחות (ארנונה וכדומה) – כל אלו יכולים להצטבר לכדי אלפי שקלים בחודש מעבר למס שלא שולם.

לסיכום, איך שלא הופכים את זה מדובר בשיטה שנתפרה למידות של מגזר אחד בעל כוח פוליטי גדול. עם זאת, אני לא רואה דרך להדיר מגזר שלם מקבלת משכנתא ולכן בפני המדינה עומדות שתי אפשרויות: מאבק איתנים בכלכלה השחורה במגזר החרדי ובכלל,  המשך עצמית העיניים הממסדית להכנסות הבלתי חוקיות במגזר החרדי. עם כל הרעש והמהומה, אני רואה את השיטה ממשיכה לפעול כרגיל ללא שום שינוי ותשומת הלב הציבורית תדלג לשערורייה הבאה כנראה תוך כמה ימים. כנראה שלא כולם שווים בפני החוק ותקנות בנק ישראל.

הכותב הוא יועץ משכנתאות