המדינה גבתה מס של 30 מיליון שקל מקצבת שארים בניגוד לחוק; ברשות המסים מעוניינים להחזיר להם את הכסף

העקבות המלחמה פנתה רשות המסים בשלושת החודשים האחרונים לכ-750 יתומים עד גיל 21 והודיעה להם כי מבדיקה שנערכה בדיווחי קופות הגמל, נמצא כי הם קיבלו את קצבאות השארים שלהם לאחר שנוכה מהן מס, למרות שמדובר בקצבה יחידה שסכומה נמוך מהתקרה הפטורה ולכן הם זכאים להחזר מס.

בנוסף, הודיעה הרשות למעסיקים ולמשלמים כי החל מינואר 2024 מקבלי קצבאות שארים, שסכומן נמוך מתקרת הקצבה המזכה והצהירו למשלמים כי מדובר בקצבת השארים היחידה שמשולמת להם, יהיו פטורים ממילוי טופס 101.

 עד 9,430 שקל

לפי פקודת מס הכנסה קיים פטור ממס על קצבת שארים המשולמת מקופות גמל לקצבה עד לסכום של 9,430 שקל לחודש. לאחר ביצוע עבודת הכנה ועיבודים ממוחשבים, איתרה הרשות כ-1,400  יתומים עד גיל 21 ששולמה להם משנת 2017 ואילך קצבה שארים ונוכה ממנה מס, בסך כולל של כ-30 מיליון שקל. בשלב זה הרשות פנתה למחצית מהם ותפנה גם ליתר, באמצעות שיחות טלפון ובאמצעות שליחת מכתבים, והכול במטרה לסייע להם לקבל את החזר המס בקלות ובהקדם.  

כמו כן,  הרשות הודיעה למעסיקים ולמשלמים כי כחלק ממאמציה לשיפור השירות לציבור מקבלי קצבאות כי מקבלי קצבת שארים, שסכומה נמוך מתקרת הקצבה המזכה (113,160 שקל בשנת 2024), שיצהירו שזו קצבת השארים היחידה המשולמת להם, יהיו פטורים  החל משנת 2024 ממילוי טפסי 101 למעט במקרים שהם מקבלים קצבת שארים נוספת.

שי אהרונוביץ, מנהל רשות המסים אמר כי "הרשות פועלת באופן יזום כדי שהציבור ימצה את זכויותיו ועל המעטפות הירוקות שלנו עם ההודעה לפוטנציאל להחזר מס כבר רבים שמעו. המהלך הנוכחי מול היתומים הצעירים, כשברקע מתנהלת מלחמת חרבות ברזל, הוא מהלך נוסף בסדרת מהלכי הרשות להחזרי מס, המבטאים את היעד של גביית מס אמת ומיצוי זכויות המס של האזרחים.