המועד הראשון בו תהיה החברה רשאית לפדות בפדיון מוקדם, מלא או חלקי, את אגרות החוב יהיה חמש שנים ממועד הנפקתן, היינו ביום 31 ביולי 2026.
תוספת ריבית למחזיקי אגרות החוב:
ככל שהחברה לא תנצל את זכותה לפדיון מוקדם במועד הראשון לפדיון מוקדם, תשולם תוספת ריבית למחזיקי אגרות החוב על הריבית אותן נושאות אגרות החוב באותה עת, החל מתשלום הריבית החל בחודש ינואר 2027 ,בגין יתרת התקופה (היינו, מהמועד הראשון לפדיון מוקדם ועד למועד הפירעון בפועל, בין בפדיון מוקדם ובין בפירעון הסופי של אגרות החוב), שתהא בשיעור של 50% מהמרווח בין התשואה בגין אגרות החוב אשר תיקבע בהנפקתן לראשונה של אגרות החוב לבין ריבית חסרת סיכון, אשר תחושב בתום יום המסחר שבו יתקיים המכרז הציבורי להנפקת אגרות החוב.
ככל שהחברה לא תנצל את זכותה לפדות את אגרות החוב בפדיון מוקדם מלא במועד הראשון לפדיון מוקדם, אזי החברה תפרסם 4 ימי מסחר לפני היום הקובע לתשלום ריבית שתשולם בחודש ינואר 2027, דיווח מיידי לרשות ניירות ערך ולבורסה שבו יפורט שיעור תוספת הריבית השנתית ושיעור הריבית המדויקת שתשולם הכוללת את שיעור הריבית החצי שנתית בתוספת שיעור תוספת הריבית וזאת לגבי כל תשלומי הריבית העוקבים.
פדיון מוקדם יתאפשר בהתקיים אחד מאלה:
בתנאי שהמכשיר יומר במכשיר הון בעל איכות זהה או עדיפה;
באישורו מראש של הממונה ובתנאים שיקבע; ככלל, על-פי הוראות הממונה, פדיון מוקדם יתאפשר במידה שההון העצמי של איילון ביטוח לאחר הפדיון המוקדם יעלה על ההון הנדרש לכושר פירעון (SCR) בהתאם להוראות הדין והרגולציה.
ככל שפדיון מוקדם יבוצע החל מהמועד הראשון לפדיון מוקדם - תשלם החברה למחזיקי אגרות החוב את הערך ההתחייבותי של אגרות החוב העומדות לפדיון מוקדם שבמחזור, דהיינו קרן בתוספת ריבית, עד למועד הפדיון המוקדם בפועל.
פדיון מוקדם לחלק מיתרת קרן אגרות החוב יבוצע בשיעור זהה לכל אחד ממחזיקי אגרות החוב. מובהר, כי ביצוע פדיון מוקדם חלקי של אגרות החוב לא יגרום לשינוי במועדי לוח הסילוקין של יתרת אגרות החוב. ככל שהחברה תבצע פדיון מוקדם חלקי, הריבית שנצברה עד למועד הפדיון המוקדם תשולם על הערך הנקוב הנפדה בפדיון מוקדם.
במקרה של תשלום ריבית נוספת עקב הפדיון המוקדם, תשולם הריבית הנוספת על הערך הנקוב שנפדה בפדיון מוקדם בלבד.
במועד הפדיון המוקדם, במקרה של פדיון מוקדם חלקי, יופחת בהתאמה התשלום העתידי הנותר באופן יחסי ובמקרה של פדיון מוקדם מלא תפקענה אגרות החוב ותהיינה חסרות כל תוקף ונפקות. דהיינו: בפדיון מוקדם חלקי, היתרה הבלתי מסולקת תיפדה במועד תשלום הקרן שנקבע בתנאי אגרות החוב.
החברה תודיע בדיווח מיידי לפחות שבעה-עשר יום טרם מועד הפדיון המוקדם ולא יאוחר מארבעים וחמישה יום טרם מועד הפדיון המוקדם, על:
שיעור הפדיון החלקי במונחי הקרן המקורית ובמונחי היתרה הבלתי מסולקת;
שיעור הפדיון החלקי שנותר במונחי הסדרה המקורית;
שיעור הריבית בפדיון החלקי על החלק הנפדה;
שיעור הריבית שישולם בפדיון החלקי, מחושב לגבי היתרה הבלתי מסולקת;
אם היה ניכיון בסדרת אגרות החוב, תתייחס החברה להשלכות המס בדיווח המיידי;
סכום הפדיון המוקדם כשהוא מחולק לסכום בגין ריבית ובגין קרן;
על המועד הקובע לזכאות (במקרה של פדיון חלקי) אשר יהיה שישה ימים לפני המועד שנקבע לפדיון מוקדם. במקרה של פדיון מלא, המועד הקובע הינו יום התשלום.
הסכום המינימאלי לביצוע פדיון מוקדם בגין אגרות החוב הינו 1 מיליון ש"ח, למעט במקרה בו מבוצע פדיון מוקדם מלא שאז יהיה ניתן לבצע פירעון מוקדם בסכום נמוך יותר.
בכל מקרה לא ייעשה פדיון מוקדם של חלק מקרן אגרות החוב, אלא אם יתרת הקרן הבלתי מסולקת שתיוותר לאחר הפדיון המוקדם תעלה על 3.2 מיליון ש״ח או סכום אחר כפי שייקבע בתקנון הבורסה ובהנחיות על-פיו מעת לעת.
עילות עיקריות לפירעון מיידי:
אם החברה תקבל החלטת פירוק (פרט לפירוק למטרות מיזוג עם חברה אחרת, לרבות אגב רה-ארגון בקבוצה) או אם יינתן ביחס לחברה צו פירוק קבוע וסופי על-ידי בית המשפט, או ימונה לה מפרק קבוע, הנאמן יהיה חייב לכנס אסיפת מחזיקי אגרות חוב שעל סדר יומה ה עמדה לפירעון מיידי של היתרה הבלתי מסולקת של אגרות החוב, כולה או חלקה.
אם לאחר הנפקתן לראשונה של אגרות החוב, ייערך במועד כלשהו שינוי ברגולציה לרבות הוראות, הנחיות ועמדות הממונה, באופן שניתן יהיה לכלול בתנאי אגרות החוב עילות נוספות להעמדה לפירעון מיידי מבלי לפגוע בהכרת הממונה באגרות החוב כמכשיר הון רובד 2 של איילון ביטוח, תפנה איילון ביטוח אל הממונה בבקשה לאשר שינוי בתנאי שטר זה באופן שיתווספו לו עילות נוספות להעמדה לפירעון מיידי כאמור לעיל.
